不合规报销票据整改措施（精选6篇）由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“不合规单据的整改措施”。
第1篇：不合规定票据报销管理规定
不合规定票据报销管理规定
为保证公司各部门因公业务所产生的各类票据能够得到妥善报销，特制订本制度。
一、定义
不合规定票据是指在因公业务过程中产生的（包括各种出差、外派、因公采购等活动）各种应由财务部门报销的票据，由于票据开具方原因，经财务部门鉴定不符合相关票据要求，导致无法通过正常渠道报销的票据。
二、处理流程
业务发生部门在得到财务部门明确通知后，由本部门办事员将相关不合规定票据收集并进行整理，同时出具由本部门正职领导签字的书面说明，其中应写明票据的发生原因、相应经手人员、日期等，经财务部门确认后交办公室，办公室在收到相关材料及票据后进行统计，并于每月第一个签字日报公司总经理审批，待总经理审批后方可执行相关报销手续。
三、注意事项
相关票据遵循当月发生当月报销的原则，特殊情况下，不应晚于业务发生后两周。
四、本规定下发至各部门负责人，并内部执行。
五、本规定由办公室负责解释。
六、本规定自下发之日起执行。
第2篇：终关账：合规票据VS不合规票据
普金网
http:/// 年终关账：合规票据VS不合规票据
2016年就要结束了，各企业财税人员又得为企业所得税汇算清缴做准备工作了，其中，全年票据检查成为准备工作的重中之重。税法规定，“未按规定取得的合法有效凭据不得在税前扣除”。
那么，什么样的票据是合规票据？常见的不合规票据有哪些？
一、可税前列支的合规票据
1.发票
根据《中华人民共和国发票管理办法》第二十条与二十二条，小编总结合规发票必须符合以下条件：
（1）发票内容与交易事实一致；
即开票方与受票方发生真实交易，而且发票内容符合交易事实，即不得变更品名和金额。
（2）发票按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具。
（3）加盖发票专用章
2.收据
可以税前列支的收据必须是财政部门监制并套印了监制章的财政票据，主要包括：行政事业性收费和政府性基金票据；执法机关使用的罚没票据；非营利性医疗机构使用的医疗票据、基本医疗保险定点医疗机构和定点药店使用票据；各类捐款收据等。
二、常见的不合规的票据
一言以蔽之，凡是不符合上述合规票据条件的，都属于不合规票据。常见的不合规票据类型有：
1.白条：常见的有资金往来票据、收款单位收据及签字单；
2.抬头非单位全称或非本单位名称的发票；
3.变更品名的发票；
4.假发票：一般通过当地税务机关网站，或者拨打开票当地的12366热线，或者到当地办税厅查询结果确认； 普金网
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5.大头小尾发票：在取得时是无法辨别，一般在发票专项稽查或举报时才能发现；
6.未加盖发票专用章或者发票专用章不符合标准；
7.票面信息不全或者不清晰发票；
8.涂改票面信息发票；
9.已作废版本继续开具的发票；
10.虚开发票。
三、法规链接
1中华人民共和国发票管理办法
第二十条 所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。
第二十一条 不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。
任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：
(1)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；
(2)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；
(3)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。
2《关于印发进一步加强税收征管若干具体措施的通知》（国税发[2009]114号）第六条
加强企业所得税税前扣除项目管理。重点对与同行业投入产出水平偏离较大又无正当理由的成本项目，以及个人和家庭费用混同生产经营费用扣除进行核查。利用个人所得税和社会保险费征管、劳动用工合同等信息，分析工资支出扣除数额，确保扣除项目的准确性。未按规定取得的合法有效凭据不得在税前扣除。
按规定由企业自行计算扣除的资产损失，在企业自行计算扣除后，主管税务机关要加强实地核查，进行追踪管理，不符合规定条件的，及时补缴税款。凡应审批而未审批的不得税前扣除。汇总纳税企业财产损失的税前扣除，除企业捆绑资产发生的损失外，未经分支机构主管税务机关核准的，总机构不得扣除。普金网
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3《关于进一步加强普通发票管理工作的通知》（国税发[2008]80号）第八条第二款
在日常检查中发现纳税人使用不符合规定发票特别是没有填开付款方全称的发票，不得允许纳税人用于税前扣除、抵扣税款、出口退税和财务报销。对应开不开发票、虚开发票、制售假发票、非法代开发票，以及非法取得发票等违法行为，应严格按照《中华人民共和国发票管理办法》的规定处罚；有偷逃骗税行为的，依照《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定处罚；情节严重触犯刑律的，移送司法机关依法处理。
第3篇：不合规票据贷款事项承诺书
不合规票据、贷款事项承诺书
篇1：2016发票承诺书范本 2016发票承诺书范本
发票承诺书范本
（公司/业主）承诺在合作期间20 年 月 日至20 年 月 日期间内开具或提供给甲方的所有发票保证真实有效，并且代办甲方业务时严格按照甲方的发票管理相关规定使用甲方提供的发票。
如因发票违规问题给收票人带来任何业务、财务、法律风险及其他负面影响，愿意承担赔偿等责任并接受相应处罚，处罚措施由甲方制定。
承诺人： 公司/业主
签字盖章：
日期： 20 开具发票承诺书
致：
我公司所销货物开具给贵公司的发票真实、合法、有效，且符合《中华人民共和国发票管理办法》中所规定的相关条款。否则，由我单位承担相应的法律责任。法定代表人（签字）： 单位（盖章）：公章时间： 年月日 发票承诺书
我司承诺：我司开具给贵司的金额为人民币 38249.00元的 发票为真实、合法有效发票，发票号：no.。若日后贵司发现或被有关部门查出该发票有任何不合规问题，完全由我司承担一切后果，给贵司造成的一切损失由我司负责赔偿。特此承诺
盖章有效)年
发票真伪承诺书
我公司xx-xxx-x由xx-xxx-x地方税务局所管辖，我公司出具的发票是有xx-xxx-x税务局所出具，我公司承诺所有与贵公司合作项目所出具的发票真实有效，并符合税务法规，具有法律效力，如发生发票真假及相关税务纠纷问题由我公司承担法律责任及负责更换，特此承诺。xx-xxx-x公司 2016年xx月xx日
发票承诺书范本
财务中心: 关于公司的款项，金额为 元，因业务所需在未取得发票的情况下，请先将此笔款项付出，发票由我负责追回，若未追回发票交于财务中心，因发票引起的一切经济责任损失由本人全部承担(可采取从工资中扣出）。(注：金额巨大工资不足以支付时，则移交司法机关处理)特此承诺。责任人：年月日 篇2：2016发票 承诺书 2016发票 承诺书
发票 承诺书
致：北京****房地产有限公司
我公司（北京*******开发有限公司）向贵司开出的增值税普通发票明细如下： 代 码：
发票号：
金 额：
现承诺此发票真实有效，如有任何由此产生的税务风险，我司愿意承担相应责任。特此证明！
北京******开发有限公司 2016年10月30日
补开发票承诺书
中交一航局安装工程有限公司：
我单位承建贵公司xx-xx工程，根据合同约定准备向贵公司收取工程款（预付款）xx-xxx-xx元（大写xx-xx），因xx-xxx原因暂不能开具发票，承诺于x年x月x日之前补开xx-xxx元的正式合规发票，并同意以下事项：
1、同意扣除本次申请金额的15%作为发票保证金。
2、逾期未能补开上述承诺金额的发票，同意对继续补开发票做出时间上的承诺，因此给贵单位造成损失的，同意补开发票并赔偿发票金额的10%；因特殊原因不能补开发票，赔偿发票金额的25%。
承诺人：
单位盖章 x年x月x日
项目责任单位主办会计意见：
项目责任单位负责人意见：
公司税务主管意见：
财务部意见：
发票真伪承诺书
我公司xx-xxx-x由xx-xxx-x地方税务局所管辖，我公司出具的发票是有xx-xxx-x税务局所出具，我公司承诺所有与贵公司合作项目所出具的发票真实有效，并符合税务法规，具有法律效力，如发生发票真假及相关税务纠纷问题由我公司承担法律责任及负责更换，特此承诺。xx-xxx-x公司 2016年xx月xx日
发票承诺书
我司承诺：我司开具给贵司的金额为人民币 38249.00元的 发票为真实、合法有效发票，发票号：no.。若日后贵司发现或被有关部门查出该发票有任何不合规问题，完全由我司承担一切后果，给贵司造成的一切损失由我司负责赔偿。特此承诺
盖章有效)年
开具发票承诺书
致：
我公司所销货物开具给贵公司的发票真实、合法、有效，且符合《中华人民共和国发票管理办法》中所规定的相关条款。否则，由我单位承担相应的法律责任。
法定代表人（签字）： 单位（盖章）：公章时间： 年月日 材料商给付款公司的发票承诺书
本公司 是贵司 项目材料供应商。本公司承诺因收取贵司材料款，而提供给贵司的所有发票均为从税务机关购买或开具的真实有效发票，本公司保证所提供的发票决无虚假、无大头小尾、无克隆发票等违法现象，一旦本公司所提供的发票被税务机关查处，本公司愿承担由此产生的一切法律责任及相关处罚费用。特此承诺！
材料
材料供应商（公章）：
年 月日
法人身份
证复印件
篇3：发票使用保证书 发票承诺书 我司承诺：我司开具给贵司的金额为人民币 38249.00元的 发票为真实、合法有效发票，发票号：no.。若日后贵司发现或被有关部门查出该发票有任何不合规问题，完全由我司承担一切后果，给贵司造成的一切损失由我司负责赔偿。特此承诺 盖章有效)年篇2：真 实 发 票 保 证 书真 实 发 票 保 证 书 xxxx有限公司：
鉴于，年 月 日贵司与我司签订了《xxxx》，如我司提供的发票不符 合合同约定，我司承诺在贵司提出异议后，我司在三日内予以更换，否则我司愿意按照开票金额的50%向贵司支付违约金。特此承诺。承诺单位（盖章）：
二〇一三年十二月十一日篇3：发票开具保证书 发票保证书本人： 身份证号： 保证 提供给**有限公司的开具日期为年月 日，发票编号为的发票为正规发票，不存在套开虚开假发票等任何问题，若由此发票
产生的一切问题，我及我单位愿承担由此产生的所有刑事及民事责任。提供发票单位（章）：日期：
日期： 备注：付款提供发票均须填写此保证书。篇4：开具发票承诺书 附件3 开具发票承诺书 致：我公司所销货物开具给贵公司的发票真实、合法、有效，且符合《中华人民共和国发票
管理办法》中所规定的相关条款。否则，由我单位承担相应的法律责任。法定代表人（签字）： 单位（盖章）：公章时间： 年月日 篇5：发票承诺书 合作方发票 承诺书（公司/业主）承诺在合作期间20 年 月 日至20 年 月 日期间内
开具或提供给甲方的所有发票保证真实有效，并且代办甲方业务时严格按照甲方的发票管理
相关规定使用甲方提供的发票。如因发票违规问题给收票人带来任何业务、财务、法律风险及其他负面影响，愿意承担
赔偿等责任并接受相应处罚，处罚措施由甲方制定。
第4篇：14种不合规的发票及票据
14种不合规的发票及票据
《中华人民共和国发票管理办法》（下称《发票管理办法》）第二十一条规定，不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。常见的不合规发票及相关票据主要有以下14种：
未填开付款方全称的发票
主要包括未填写、填写错误或者填写简称等情形，其中填写简称的情形尤为突出。付款方全称应当与企业营业执照上的名称一致，不能用简写代替，如果企业名称确实太长，超过了税控机可以显示的字数，可以向当地主管税务机关申请备案规范的简称。
变更品名的发票 虚开发票
虚开发票也是很常见的一种发票违法行为，范围比较广，比如：未发生业务却开具发票；发生业务但是开具与实际业务不符的发票；由第三方非法代开发票等情形。
假发票
目前辨别发票真伪的办法越来越多了，一般可以结合票面防伪标识辨别，无法辨别的可以到国家税务总局全国增值税发票查验平台、甘肃省国家税务局网上办税厅查询，或者拨打开票当地的12366热线查询，还可以到当地办税服务厅查询。
过渡期后开具的地税发票
全面推开营改增试点实施后，地税机关自2016年5月1日起不再向试点纳税人发放发票。试点纳税人已领取地税机关印制的发票以及印有本单位名称的发票，可继续使用至2016年6月30日，特殊情况经省国税局确定，可适当延长使用期限，最迟不超过2016年8月31日。需要提醒注意的是，这里是说不能开具，并不是指截至2016年6月30日不能入账报销。跨地区开具发票
根据《发票管理办法》的规定，除国务院税务主管部门规定的特殊情形外，发票限于领购单位和个人在本省、自治区、直辖市内开具。省、自治区、直辖市税务机关可以规定跨市、县开具发票的办法。
除国务院税务主管部门规定的特殊情形外，任何单位和个人不得跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票。禁止携带、邮寄或者运输空白发票出入境。
大头小尾票
大头小尾票，俗称“飞票”，是指开票方将发票联按照正常金额开，而存根联按照较小的数额开。
发票专用章不合规发票
自2011年2月1日起，所有的发票必须加盖发票专用章，不再加盖财务专用章，《国家税务总局关于发票专用章式样有关问题的公告》（国家税务总局公告2011年第7号）对发票专用章的样式进行了统一，不得再加盖其他样式的发票专用章。受票方在审核发票时，应当关注是否加盖了发票专用章，以及章的样式是否合规。票面信息不全或者不清晰发票
发票上所有的项目都应当在开具时一次性如实填写，如果有填写不全或者填写不清楚的情形，受票方有权要求对方重新开具发票。增值税专用发票压线错误，甚至票面信息超出纸质发票边缘，都是不可以的。涂改票面信息发票
发票付款方名称中一个字填写错误，开票人提出可以在此处修正并加盖发票专用章，这种方式是不可取的。按照规定，如果发票项目在填写过程中出现填开错误的情形，应当作废并重新开具发票，不得手工涂改发票信息，存在此情形，受票方有权拒收并要求对方重新开具发票。
机打发票采用手工开具的个别时候会出现开票方以开票机故障为由，直接手工开具发票，这是不可取的，如果确实存在开票机故障的情形，待修好后开具。应当备注而未备注的纳税人提供建筑服务应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县（市、区）名称及项目名称；销售不动产和出租不动产，应当在发票的备注栏注明不动产的详细地址。未进行相应的备注的，属于不合规发票，不能抵扣进项税并且不能税前扣除。
增值税一般纳税人提供货物运输服务，使用增值税专用发票和增值税普通发票，开票时应将起运地、到达地、车种车号以及运输货物信息等内容填写在发票备注栏中，如内容较多可另附清单。
自行打印专票销货清单的全面推开营改增试点后，增值税专用发票的地位越来越重要，企业大批量采购货物、服务的行为会经常发生，有的企业在开票时可能会开具“货物一批”，然后附一份自行打印的销货清单。这样的专用发票也是不合规的，纳税人一定要要求开票方开具税控系统开具的销货清单。
重复打印的电子发票
为降低纳税人的经营成本，节约社会资源，方便消费者保存使用发票，总局已经开始推行增值税电子普通发票，电子发票使用简便，纳税人自行打印即可，但是在使用便利的同时，也面临着重复报销的问题。建议纳税人自行建立电子发票台账，防止重复报销。
第5篇：费用报销整改措施
费用报销整改措施
篇1：费用管理自查报告
费用管理自查报告
为贯彻总行计划财务部《关于开展全行财务规范性检查的通知》精神，进一步规范部门财务管理，不断提升规范化水平，部门对部门费用的管理情况进行全面自查。现将本次自查活动的组织开展情况、自查内容和发现问题以及整改措施等报告如下：
一、自查活动的组织
部门领导高度重视，亲自组织督导自查工作，为将本次工作做实，不走过场，部门指定专人对照《财务规范性检查提纲》中的要求，对部门财务管理工作开展逐项深入自查，同时注意以查促改，查找工作中的薄弱环节，采取针对性措施，切实提高门财务管理水平。
二、自查活动的开展
（一）管理制度执行情况
个人金融部费用管理始终严格遵守国家、总行的相关规定、细则和操作流程。此外，个人金融部不断建立健全部门费用管理制度，对部门内各机构费用使用额度及费用报销流程进行了明确的规定。
（二）费用预算执行情况
个人金融部严格执行总行计财部下发的费用预算，于年初对部门内各机构费用额度进行统筹安排。部门指定专人对
各机构费用支出进度进行监测，及时登记部门费用台账，定期编制费用使用情况通报，报部门领导审阅。坚持做到费用管理事前计划，事中控制，事后分析。
（三）费用管理具体事项
1、我部费用支出按预算用途使用，支出真实合规。无违规以虚假发票报销获取费用。
2、我部费用使用以支持业务开展为前提，严格专项资金管理，对总行统一划拨专项费用做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。
3、我部费用全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”等违规行为。
4、我部费用使用严格遵守财务授权制度，超授权事项均按规定履行报批程序。
三、自查发现问题及整改措施
1、部分机构票据粘贴未严格按照财务部规定执行，需计财部及部门费用专管员指导后重新粘贴。
整改措施：个人金融部将加大对部门内各机构加强政策宣导，定期组织相关培训，坚持实行规范化管理。
2、部分机构报销不及时，票据积压，导致季度末、年末集中报销的情况。
整改措施：个人金融部将加强部门费用额度监管，对费用支用进度与计划进度差别较大的机构及时通报提醒，确保资源合理配置，强化费用预算管理。
通过此次自查活动的开展，规范了部门的财务运作水平，提升了费用专管人员的业务水平和整体素质，部门将以此为契机形成促进部门财务管理工作规范开展的长效机制。个人金融部
20XX年3月19日
篇2：学校经费管理使用整改方案
学校经费管理使用整改方案
为认真落实好义务教育经费保障机制改革，切实加强全镇小学公用经费的使用管理，进一步规范学校财务管理，提高资金使用效率，使有限的资金发挥最大的效益，保障我镇教育事业健康发展，根据文教费联（20XX）8号《文山州治理教育乱收费联席会议办公室关于对收费检查中存在问题进行整改的通知》和马教发（20XX）33 号《马关县教育局关于开展农村义务教育阶段学校经费管理使用情况专项检查的通知》文件安排，都龙镇中心学校财务稽核小组成员于20XX年1月6、7日和20XX年3月4日对全镇各村中心学校、各完小学校公用经费和贫困学生补助资金的到位及使用管理情况进行了专项检查，发现了一些问题，现将情况汇报如下：
一、基本情况
根据马关县财政局文件精神，马关县20XX年农村中小学公用经费补助标准为：小学每生400元；20XX年农村中小学公用经费补助标准为：小学每生400元；20XX年寄宿生生活费补助标准为：小学每生625元；20XX年寄宿生生活费补助标准为：小学每生750元；20XX年秋季学期县财政局、教育局应拨付给都龙镇中心学校等8所中心学校资金2649675元，实拨2649675万元，其中公用经费741825元、寄宿生补助金1907850元，资金拨付到位率为100%。20XX年春季
学期县财政局、教育局应拨付给都龙镇中心学校等8所中心学校资金1729600元，实拨1729600元，其中公用经费601600元、寄宿生补助金1128000元，资金拨付到位率为100%。20XX年来，都龙镇中心学校在教育经费管理使用中，严格按照《马关县农村义务教育阶段贫困家庭寄宿生生活费管理暂行办法》和《马关县义务教育阶段学校公用经费使用管理办法》的要求，对各中心学校的预算内外资金实行会计中心集中管理，统一核算，分户记账。经费使用采用提款报帐的方式到核算中心报账。寄宿生生活补助金的使用严格按规定程序进行审核、公示及上报，做到专人负责、程序规范、手续齐全、档案资料完整、查阅方便，有力地保障了我镇教育事业的健康发展。
二、存在的问题
通过这次专项检查发现，大多数中心学校能够认真按照教育系统公用经费使用管理办法的要求，建立了经费、实物、固定资产等方面的管理制度，但也存在一些问题，主要是：
（一）公用经费方面：
1、会计基础薄弱，记账不规范。有的中心学校未设置总账，有的中心学校所记账簿该明细的账务不明细，公用经费与转移支付账混在一起，部分中心学校账面数出现赤字，将一些日常开支如购买菜刀、玻璃、水桶等白条无法报账的费用采取另换其他发票的方式在教育局资金中心报账，无形中导致开假发票，并增加换取发票所需的税金及费用。
2、菜单和发票金额不统一，应以菜单金额为准，但有些校点以发票金额为准。如果菜单金额与发票金额不相符，一般应以菜单金额为准或在发票上写明实收金额数。
3、某些校点在入学校维修改造项目帐时金额过大（一张单据超过了500元），无法报销。
4、某些学校在入账时有一些入账项目不够清楚，影响了账目的规范操作。
5、在经费使用方向上，计划性不足，未能全方位兼顾，特别是教育教学经费使用不足，影响了教育教学效果的有效提升。
6、入账时出错在原处涂改。
（二）学生生活费方面：
1、采购单签字人数不足。镇中心学校要求一张采购单
须有5人签字认可，但某些校点签字人数不足。
2、校长在采购单右上角签署意见时应写上：“同意用贫困寄宿生生活补助费支付”，但大部分校点都签署为“情况属实”或“属实”。
3、某些采购单有涂改，比较凌乱。
4、合计金额很多校点未写上大写。
5、入账时出错在原处涂改。
6、某些校点采买人员一学期都为村校长、主任，无变化。
7、大部分中心学校寄宿制学生伙食发票不规范。有些伙食日志未按“一日三餐、一餐一记”的规定要求进行填写，大多数是补记的，无实际意义；有的伙食采购发票与伙食日志出现账账不符的现象。
8、个别学校存在享受贫困学生补助花名与实际学生数不符的问题。
三、整改措施及意见建议
（一）严格按照《会计法》的有关规定，加强对全镇各村中心学校、各完小管账员的业务培训，提高他们的业务素质，按实际发生的经济业务事项进行会计核算，杜绝记账不规范及开具虚假发票的现象。镇中心学校报账员要及早落实，认真抓好此项工作。（整改时间：20XX年3月4日，负责人：黄兴政）
（二）根据《预算外资金管理办法》，各中心学校的预算外收入要严格按照收支两条线的管理办法，一律上缴县教育局会计中心专户管理，严禁坐收坐支、挪用、截留。镇中心学校要进一步完善内部控制监督制度，严格要求，定期检查，加强对预算外资金的有效管理。（整改时间：20XX年3月5日-3月31日，负责人：黄兴政）
（三）针对部分中心学校寄宿制学生食堂伙食发票不规范、发票与伙食日志票账不符的问题，镇中心学校要进一步加强对学生生活费补助落实工作的监督检查，督促各中心学校严格按照义务教育阶段贫困寄宿生生活补助范围和标准，认真执行补助政策，防止发生弄虚作假等违法违纪行为，确保贫困学生的利益不受侵害。（整改时间：20XX年4月19日-4月25日，负责人：学校财务稽核小组成员）
（四）镇中心学校要加强对各中心学校拨付公用经费情况的监管，认真分析在公用经费管理使用中出现的问题，及时进行整改。各中心学校要认真贯彻执行《马关县学校公用经费使用管理办法》，不得违规操作。（整改时间：20XX年7月5日-5月8日，负责人：学校财务稽核小组成员）
（五）加强对各村中心学校经费使用的指导，使有限的经费花在刀刃上，发挥出应有的效益。（整改时间：20XX年3月4日，负责人：万大喆、黄兴政）
（六）学生生活费、公用经费入账有涂改时，不能在原
处涂改，应用红笔划掉涂改行，另起一行重新入账。（整改时间：20XX年3月4日-3月15日，负责人：黄兴政）马关县都龙镇中心学校
20XX年4月14日 篇3：财务整改报告
卫生局关于财务检查涉及问题的整改报告 按照区财政局财务工作检查的要求，和提出的整改意见。我单位对检查中涉及到的问题
进行了认真的整改和完善。
一、及时补全原始凭证对检查中发现的个别原始凭证中票据不完整的现象。我们及时做了清理核对，并补全了
凭证。并对所有的原始凭证进行了检查，做了细致的分析，及时纠正了错误。保证了凭证的真实合理有效。
二、建立了严格的单位内部控制制度 针对检查中出现的财务章、名章的保管问题，我单位已经将两章分开保管，专人负责。
还建立健全了单位内部控制制度，加强了相关票据、财务章的管理。并组织相关财务人员学习《会计法》和财务知识。使记账人员和财务审核审批人员相互制约、权责明确。严防在工
作中出现纰漏。
三、今后财务工作
通过此次财务检查指导，使我单位受益匪浅，及时纠正了工作中出现的问题。今后我们
一定按照《会计法》的要求，不断完善财务工作。做到合理合法、严谨认真、不出差错。并
及时自查，认真审核。明确责任抓好落实，从而保证今后单位财务工作的顺利进行。篇2：
财务整改报告财务部整改报告
集团公司领导：
20XX年，aaaa财务部在工作中发生一些错误，均因工作人员能力有限，导致错误后果，经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查，有许多内容不符合规定并有重大纰漏，需要立即整改，在集团财务中心的指导和督察下，我部门对发生的问题进行整改，现将整改
情况汇报如下：
一、整改内容1、2、收购期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未签字现象。价格或者扣杂有变动，对原始磅单未加变更，而直接在付款环节进行变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额
都发生差异。3、4、成品库房入库数量不准确，经过实物盘点发现账实不符。地磅室汇总台帐漏计一车
原料，单据号码为702#。
二、事件发生原因
1、工作态度不够严谨，不能严格认真的执行财务制度，未能仔细谨慎的审核财务票据，加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和手续繁琐，金额小，客户多，而工作人员只有出票
人及付款人，没有专职的开发票人员及审核人员，集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人
员付款或者招聘财务人员一名，本部门考虑费用加大原因，决定自己克服困难努力办理，结
果出票人出具错误结算单，而付款人未能认真审核便直接付款，忙乱中出错误，事后又未能
在开具发票和账务处理中复查原始票据，导致未能及时发现 失误而失去最佳纠错时机。
2、价格和扣杂发生变化，由于时间问题未能在第一时间到地磅室修改磅单，但是均由
康大公司领导签字认可，事后修改磅单当事人不在，失去了修改的客观条件及意义。
3、成品库房产成品入库不准原因很复杂，主要因为库管员缺乏工作经验，入库计数管
理流程不明确，而本部门负责人虽然多次指导，但未能对库管员的实际操作进行严格监督、检查和督促，当然也不能排除生产收购期日常具体业务缠身削弱了对下属工作的监督职能的执行。
三、给公司造成的后果
1、因出票人轻率出票及付款人缺乏详细认真的审核致使公司给农户多付款项为8287.47
元。
2、没有及时修改磅单，对账务检查带来诸多不便，给公司没有造成其它实际经济利益影
响，也没实际损失。
3、库管员所报入库数据和实际实物数据相差较大，导致公司会计对存货资产无法正确计
量，失去资产管理及控制的实际意义。为达到资产管理目的，公司不得不多次组织人力、物
力、财力盘点实物，又给公司增加了一定的不该发生的费用。
4、地磅单据没有统计入台帐，是因为司磅员疏忽漏计，而报表报至财务部，当时对磅单的号码的连续性没有及时确认。
四、整改结果
1、未签字票据已经全部找到当事人履行了签字的手续。
2、磅单和付款单据不符部分，已经全部查找出原因，进行备注说明，并另行制作了调
节表，并与其它相关资料装订在一起，以备随时查阅。
3、多付款部分，分别都找到了收款人。目前正在通过法律程序处理。
4、库房盘点已经全部结束，针对该问题，公司制定了产成品出库的补充细则，并已经
开始实施新的补充细则，实行双人出库。目前进展顺利。另根据员工能力及特点，对库管员
进行了调整：由赵青俊接替库管工作，负责存货的计量和收发；原库管马艳萍因熟悉存货分
布状况，以库房协管员身份继续协助赵青俊管理存货。
5、漏计的购入原料，经过查证得到落实，原料已经入库，货款已经支付，并已经改正
原始台帐记录。
6、7、对账实不符部分已经做了据实调整。全厂于20XX年11月25日完成资产复查和补
盘工作，现正在进行资料整理。
五、整改后的反思及建议：
1、部门负责人要尽自己所能对下属员工定期检查、培训和考核，以提高下属的工作能力，及时发现错误，并力争给每个岗位配备适合的工作人员，从而
提高工作质量，降低发错几率。
2、对本部门工作要进行定期和不定期的自查，发生失误和错误争取在第一时间弥补、挽回和改正。
3、为避免发生失误，减少损失，并利于部门负责人加强对部门工作的监督、检查和改进，建议在下一个生产收购期考虑以下方案：（1）增加稽核会计一
人，也可以考虑长期录用，费用全年应该约2万元。（2）收购期可以仿效其他单位，聘请银
行付款，安全便捷，但是手续费略微较高，按照付款金额5‰---8‰。
4、完善管理流程和作业指导书，明确产品待检、分级、入库计数、码垛分类等的标准方法。
以上是本财务部对此次财务整改的整体情况汇报，敬请公司领导审查验收。aaa公司财务部篇3：关于财务工作整改情况报告关于财务工作整改情况报告根据中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于在深圳辖区上市 公司全面深入开展规范
财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局 发〔20XX〕
109号）的要求，我司开展了此次
专项活动自查工作，制 定了自查方案，已完成了第一阶段的自查工作，现将本次专项活动第二阶段的整改情况报告如下：
一、整改活动开展情况
公司根据贵局下发的[20XX]109号《关于在深圳辖区上市公司全 面深入开展规范财务会
计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通 知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中
对相关具体问题的描 述，我司20XX年11月20日前开展了第一阶段的自查工作，认真分 析
了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人。对 深圳证监局走访过程中提
出的问题，我们已严格按照要求整改。在对 相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务
所的意见、建议。本 次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整 改
情况。
二、自查发现的问题及整改情况根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到 以下要求：
（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理 1组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务
会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从 业资格；公司对财务会计人员后续教育
有制度性安排。
（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司 自身经营特点的财务管
理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确 制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程
序。制度中应包含责任 追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚
措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效 考核挂钩。各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和 会计机构负责人的任职
条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会 计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批
准。
（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息 系统的独立性，不得与
控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也 不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查
询、修改公司财务信息 系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要
求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限 的管理。
（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符 合要求，会计档案归档
及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财 务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和
报表附注；应当根据《企 业会计准则》及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营
特 2 点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不 得以《企业会计准
则》中的原则性规定代替公司的会计政策。根据上述通知要求（一），我们在自查中依托财
务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进 行
了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会 计人员是否具备从业资格；
在20XX年12月份公司组织安排了“财务 部门20XX年度教育训练计划”。根据上述通知要求（二），自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基 础工作规范》、《会
计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业 内部控制基本规范》等相关法律法规及公
司章程的规定，具体制定了 公司内部相关制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制度》
等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案 管理办法》等制
度。
根据上述通知要求（三），自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和 管理，公司erp
系统已升级至用友8.9.0版本，人员操作权限由信息 部严格控制，职责分明。为适应公司发
展需要，公司已增加了费用预 算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏
州、南 昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预 算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模 式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预 3 算与报销的it系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模 块，主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等 全部流程都在erp系统中管理，固定资产
请购单采用系统打印代替 手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使 用。根据上述通知要求（四），自查中公司进一步强调凭证填制规范要求，摘要简明清晰、科目使用规范、合理。会计档案及时归档、保 管，制定了《会计
档案管理办法》，并已遵照执行。根据《企业会计 准则》及相关规定，制定了具体明确的适
合公司生产经营特点的记账 基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算
方法 等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法。针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：
1.财务人员和机构设置基本情况存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员 资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》中第十条：“取得会计从 业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司 会计人员基本情况进行统计，审查各会计人
员的从业资格，通知未取 得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人
员 招聘录用条件之一。
整改结果：未取得会计证人员将在20XX年6月份深圳财政局会 4 计证资格考试报名期间内考取，12月参加财会电算化考试，预计年 底可取得会计从业
资格证书。
2.会计核算基础工作规范性情况存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结
果签字确认。
整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往 来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及 时与苏州、南昌子
公司往来对账，在次月10号前完成对账工作，由 双方签章确认，现已遵照执行。整改结果：从20XX年11月起销售会计已对内部往来对账双方 签章确认，后续持续监督
执行。
3.资金管理和控制情况存在问题：
.出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；.部分银行存款余额调节
表未复核。
整改措施：
.明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会 计人员从银行索取银行
对帐单，做到相互牵制，明确责任；
.监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人 复核，在每一账户银行
存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节 表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。整改结果：四：关于财务工作整改情况报告20XX 关于财务工作整改情况报告 青羊区交通局内审领导小组:根据《青羊区交通局关于交管所内审整改意见》,通过局财务科室对我所财务工作进行了
指导。具体整改如下：
一、往来款长期挂帐，未及时清理的问题 整改措施：我所对长期的款项进行了催收和清理，保障了资产的安全和完整。
二、会计基础工作不规范，会计核算有待进一步提高的问题 整改措施：交管所20XX
年7-12月，银行存款公积金账户000001127804电脑账余额为540,615.55元，而银行存款日
记账余额为667,804.55元，两者不一致；经查询，出纳帐中漏计一笔20XX年参公人员住房
公积金转出帐务，现已登记在帐。同时存在附件入账凭证附件不全，入账金额与原始附件金
额不一致的情况，我所已根据审计老师指导的要求补齐。会计核算基础工作有待进一步提高。
三、加强财务管理，完善内控制度 整改措施：通过这次内审，我所针对存在的一些问题，制订了新的财务内控制度。
四、加强财经法规、业务知识的学习，不断提高业务能力 整改措施：通过这次审计，我所对财务人员加强了《会 计法》、《会计基础工作规范》和《事业单位会计制度》的学习。在专业老师现场指导下，联系实际，对一些不规范的帐务处理进行了调整。青羊区交通运输管理所
20XX年11月16日篇5：财务检查整改意见 关于威宁县教育局对迤那教辅站财务检查的整改 报 告 教育局检查组20XX年5月9日对我站财务工作进行了检查，针对检查情况，现将整改情
况汇报如下：
一、领导高度重视
组织学习教学育局有关财务文件，提高认识。要求财务人员，掌握财务制度，查找问题，认真反思，找差距，寻原因。使财务工作做到精、准、细、严。
二、存在的问题，及整改情况
1、财务人员没有从业资格证。
2、未完全执行中小学生公用经费使用办法。
3、财务票据不规范。
4、固定资产登记手续不规范。
5、资金管理不规范。
6、存在购置设备30000元以上，未履行向教育局领导审批程序。
7、贫困生补助资料不全。
三、针对实际情况，进一步规范财务管理，严格按照有关会计制度核算收支，认真整改
存在问题。
1、财务人员没有从业资格证。准备参加培训，接受专业知识培训，取得从业资格证。
2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。公用经费不能用作对其教师的任何劳
务费支出。
3、对于寄宿生生活补助费用，严格执行“收支两条线”管理制度。
4、规范固定资产登记手续，随时发生，随时登记，作到不积累，不遗漏任何一笔手续。
5、规范资金管理，对于上级拨款资金，专款专用。严格遵守财务制度，坚决杜绝使用大
额现金支付，收款收据、白条报账等现象发生。首先要知道发票的定义：发票是记录经济业
务，明确经济责任的一种书面证明。①用款计划不规范。对于办公经费和购买实物的报告要报多少拔付多少，对于工程类的报告不能全部支付，要到工程验收完成后才全部拔付，以免造成大量资金流入学校而跨期间
不结帐。（用款计划是在校长的带领下，有财务、总务、教务和教师代表。要经这五类人员的
第6篇：银行合规自查报告及整改措施
银行合规自查报告及整改措施
银行合规自查报告及整改措施
今年以来，XX市XX区联社坚持“标本兼治、重在治本”的原则，紧紧抓住“制度、执行、监督”三个环节，以制度执行年活动为载体，从全面构建合规风险管理体系入手，狠抓“五个到位”，深入扎实做好合规经营、合规操作监督检查和整改工作，进一步规范经营行为，防范事故案件，有力地促进了全辖农村信用社又好又快发展。我们的主要做法是：
一、高度重视，组织领导到位
自年初一开始，联社领导班子把合规管理工作纳入重要议事日程和年度目标考核，作为评先选优的重要内容，坚持常抓不懈。一是成立了以党委书记、理事长为组长，纪委书记、监事长为副组长，经营班子和部室负责人为成员的“制度执行年”、“合规经营、合规操作管理年”活动领导小组，负责整个活动的组织开展和检查督促，落实稽核监察保卫部具体负责此项工作。二是分别制定了“制度执行年”活动和“合规经营、合规操作”自查自纠工作实施方案，明确了工作步骤、方法和要求，做到了有的放矢。三是实行“一把手”负责制，联社监事长与各信用社主任、信用社主任与职工层层签订“合规经营、合规操作”自查自纠工作责任书XXX份。联社领导、部门负责人按照分工各司其责，认真履职尽责，率先垂范，以身作则，正人先正己，争做合规带头人，为深化改革和促进发展奠定基础。
二、抓合规意识教育，培训学习到位
为提高全体员工特别是新青员工的合规意识，联社一是把自省联社成立以来出台的制度办法和金融职业道德规范、法律法规以及各种案例作为学习培训内容，重点提高员工对基本制度的熟悉程度，强化“学法、懂规、遵纪、守制”意识。二是按照统一规划、分级实施的原则，年内联社共组织培训学习班X期，参训人员达XXX人，其中一线员工的学习面达90%以上，使大家真正认识到“内控优先,制度先行”的重要性，理解和熟悉自身岗位内控要点，主动预防和发现风险。三是是采取了自学、集中学、分散学、岗位交流学、互动式讨论学等多种形式，认真学习《业务流程合规操作手册》、《安全保卫工作理论与实务》等业务书籍。同时，结合案件防控实际，把典型案件警示教育融入活动中，剖析案例，总结教训，标本兼治。联社监察部门随时收集相关的典型案例，认真分析成因，定期以文件形式予以通报，增强了学习的针对性，人人撰写了学习笔记和心得体会，进一步加深对制度的理解和再认识。四是运用激励机制，检验学习效果。10月中旬，采取自下而上层层选拔的方式，各信用社和联社机关推荐XX名员工进行了合规知识竞赛;11月下旬，组织全辖XXX名员工分岗位参加省联社的制度学习考试，考试成绩与员工目标责任考核和来年的岗位聘用挂钩，考试及格率达99%。
三、强化基础管理，岗位责任制落实到位
加强基础管理，规范临柜操作，是提高工作效率、减少差错、防范事故案件的永恒主题。年初，针对我区部分营业网点一线岗位人员严重不足、规章制度难以贯彻执行的严峻现实。联社一是本着精简、效能的原则，根据用工制度改革方案，综合全辖机构网点的经营规模、服务对象、业务量等因素，合理确定岗位编制XXX个，撤并低效网点XX个，二是面向社会，招贤聚才。公开聘用大、中专毕业生XX名为短期合同工，委托省联社招收计算机、法律、财务审计等专业技术人才XX人，经过岗前培训，全部充实到一线岗位，一定程度上缓解了人员紧缺和内控落实难的矛盾。三是联社将《商业银行合规风险管理指引》的要求，设置合规风险管理部门或合规风险管理岗，制定合规风险部门职责和岗位职责。四是打造“流程银行”。由稽核监察保卫部牵头，财务、信贷、人事、办公室等部门通力配合，重新制定了会计、出纳、信贷等岗位职责，按照“一项业务一本手册、一个流程一项制度、一个岗位一套规定”的要求，细化了每一笔业务的操作流程，防范违规操作，切实做到了有章可循。
四、狠抓制度执行，监督检查到位
区联社一是抓自查。制定了《XX区农村信用社联合社合规经营、合规操作自查工作实施方案》，对自查工作的指导思想、工作目标和总体要求进行了明确，在全区信用社全面开展合规经营、合规操作自查工作。并对照2005-2006年各项现场检查发现的主要问题，疏理了4个方面16个类型的问题，以文件形式印发各社，连同XX省银监局《2005-2006年对XX省农村信用社各项现场检查发现的主要问题》、《省联社成立以来各种检查发现的主要问题》一并转发各社对照开展自查。各社也将辖内各营业机构自2005年6月25日以来接受银监部门、省联社XX办事处、区联社及自查中发现的各类问题，梳理成条,分类整理，印发给每一位员工，逐一整改。二是抓专项检查。先后开展了上年度会计决算真实性、重空凭证管理、内控制度执行情况、贷款本息核对、财务收支，以及合规经营、合规操作等专项检查，重点查找操作流程、管理环节漏洞和弊端，针对发现的问题，发出整改通知书XXX份，落实专人限期进行整改。三是抓好稽核检查。联社稽核大队组建后，制定了《稽核大队管理办法》，实行分组划片包社，开展“突袭式”的检查，按照省联社提出稽核工作实行“序时稽核，业务全覆盖”的管理要求，已完成对XX个网点的序时稽核，并对检查发现存在的问题发出了整改通知。同时，加强后续稽核，强化责任监督。对专项检查、现场稽核和序时稽核后的整改落实情况进行了复查，确保了稽核工作的严肃性。四是抓账务会审，规范操作行为。各信用社按季将辖内分社(储蓄所)的会计账务、重空使用、信贷资料进行交叉检查和集中会审，奖优罚劣，现场督促整改。今年1-10月，全辖信用社共组织会审XX(社)次。五是加强责任监督，搞好离职、任期经济责任审计今年，我们通过现场检查、民主测评、社会调查等方式，先后对全区XX个信用社的高管人员离任进行了审计;对高管人员的经营管理水平、履职情况、经济责任作出客观、公正、实事求是的评价。并对岗位轮换的XX名员工的离职进行了审计，审计中落实个人及共同违规责任贷款XXX笔，金额XXXX万元(其中个人违规责任贷款XXX笔，金额XXX万元)，被审计人员均书写承诺，订立了限期收贷计划。六是抓排查。针对“XXX案件”和贷款本息对账反映出的问题，5-6月，联社在全区范围内开展了以是否有参与“九种人”和员工经商办企业的排查，排查出经常出入高档消费场所且日常消费与收入不匹配、无故不正常上班(旷工)或经常性出现违规操作和有不良记录等行为的重点人员XX人，仍有XX名员工在同一岗位工作超过3年以上未轮岗，联社采取积极措施加强对重点人员的监控，对超过3年以上未轮岗适时进行了岗位调整;X名有经商行为的员工家属已承诺在规定的期限内自行予以纠正，有效地整治和规范了全区信用社对员工的行为，较好的防范了道德风险。七是抓安全检查。采取实地检查与电话询查、突击检查与重点抽查、日间查与夜间查相结合的方式，共开展各种安全检查XXX社次。同时本着安全坚固、经济实用的原则，对顶山、恩阳等11个机构的安全防护设施进行了更新;新安装更换报警器X台、维修警器具XX社次。通过开展各类检查，加强了基层社的财务、信贷、重空、内控重点管理，有效地规范了信用社的经营管理行为，防范案件的发生。
五、建立问责机制，责任追究到位
我们从建立有效的违规问责约束机制入手，限制、批评、纠正和惩处违规违纪的单位和员工，在内部弘扬正气，杜绝违规恶习，对违规失德的人和事，不姑息迁就，不搞下不为例。一是层层落实了事故案件“一把手”负责制和岗位责任制，人人签订了事故案件防范责任书，明确了各自的职责和义务。二是建立了严格的事故案件责任认定程序和报告制度，做到发案必查、有案必报、查必问则、有责必究。不论检查发现的还是来信反映的问题，在初步核实的基础上，符合立案标准和条件的，及时予以立案，并迅速上报，不搞瞒案不报。三是建立“双向” 问责机制，操作人员与管理人员处理联动，经济处罚、组织处理和政纪处分同步，1-10月，受诫勉谈话的信用社班子X社次，通报批评的XX社次(含分社、储蓄所)，经济处罚XX人次、罚款金额XX元，待岗X人，免职X人，除名X人，待给予政纪处分和其他处理的8人。向妄存侥幸心理的人员亮起了“红牌”，维护了农村信用社规章制度的严肃性，保障了全区农村信用社业务经营的快速健康发展。
不合规票据、贷款事项承诺书篇1：2016发票承诺书范本 2016发票承诺书范本发票承诺书范本（公司/业主）承诺在合作期间20 年 月 日至20 年 月 日期间内开具或提供给甲方的所有发票......
14种不合规的发票及票据《中华人民共和国发票管理办法》（下称《发票管理办法》）第二十一条规定，不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。常见的不合规发......
第1篇：票据管理及财务报销制度一、票据管理制度1、为了加强票据管理，规范票据的领用、缴、销制度，根据《会计法》的有关要求，结合本院实际，特制定本制度，请严格遵守执行。2、对票......
第1篇：票据管理及财务报销制度一、票据管理制度1、为了加强票据管理，规范票据的领用、缴、销制度，根据《会计法》的有关要求，结合本院实际，特制定本制度，请严格遵守执行。2、对票......
陈仓区东关初级中学 报销票据管理制度一、作为报销依据的发票或收据必须符合税务、财政部门的统一规定，未经税务或财政部门统一印制、监制的发票和收据，一律不予报销。二、发......
