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票据电子化建设需重新定位
【2005.07.13 11:52】
作者：郭晓恺
来源：金融时报
自《票据法》颁布以来，商业汇票贴现业务从1996年的1955亿元上升到2004年的45000亿元，平均每年以48%的速度快速发展。与之相对应，票据市场基础建设滞后的问题日益突出。
商业汇票的签发、承兑采用实物票据形式，流通、转让和查询、查复等环节仍使用个体对个体的手工方式。这不仅造成票据业务在发展中面临假票、克隆票等诸多风险，而且导致票据市场信息流转不畅，交易成本过高和交易效率低下。
2003年6月，中国外汇交易中心正式开通了全国统一的网络化票据市场服务平台——“中国票据网”，开始为金融机构间票据转贴现、票据回购等业务提供交易报价、票据查询等服务。随后，外汇交易中心就电子票据市场的搭建、电子票据签发承兑登记、转让见证和无纸交易的相关问题进入方案设计和论证。按照设计思路，电子票据市场将成为全国统一的票据报价、交易、登记和鉴证平台，通过采用分散保管，集中登记方式，建立银行内部+银行间市场的两级电子平台；电子票据与纸质票据将可以转换，纸质票据也将实行电子加密，集中登记，联网查询。
与此同时，部分商业银行的票据管理和经营机构也在探索建立自身系统内的票据电子化交易平台。主要思路是通过建立保荐准入的会员制和票据实物及资料指定委托保管制度，将各级分行的票据指定经营机构并入一个统一搭建的全行票据电子化交易平台，从而实现系统内部票据转贴现交易的电子化。
从上述票据电子化探索实践可以看出，初步的目标是实现票据转贴现交易的电子化，再进一步是电子化商业汇票的发行和流通以及统一的电子票据市场平台的搭建。
但对于票据市场众多参与主体来讲，电子化票据发展的最终目标还是定位于融资性票据的电子化发行和交易。但融资性票据的发行和交易需要相关配套的法规支持，需要完善《票据法》和《电子签名法》、制订电子票据规章和纸质票据电子转化登记、查询规章等。而要实现电子化商业汇票的发行和流通，还需要遍及商业银行机构网络的电子票据签发、加密等基础设施建设和系统支持，投入巨大，因此票据电子化的探索过程困难重重，进展缓慢。
2005年5月26日，企业短期融资券发行，绕开了融资性票据发行的法律和政策障碍，依托银行间市场平台直接实现了融资性票据的功能。企业短期融资券的发行，打乱了电子化票据发展既定的方向和目标，也再一次把票据电子化建设道路如何走的问题摆到了人们面前。
首先，还有无必要继续票据电子化建设的问题，答案应该是肯定的。借鉴国外票据市场发展的历史，从长期看，企业短期融资券在短期融资市场中将占据主导地位，商业汇票的市场份额会逐步削减，但结合国内现状，票、券共存、共同发展的局面会在今后相当长的一段时间内存在。这是因为，一是企业短期融资券的发展涉及一个市场建设方方面面的问题，随着企业短期融资券发行规模的扩大，作为债券市场一个真正意义上的短期信用产品，央行甚至需要成立一个专门的机构来总体规划和管理，这需要时间；二是企业短期融资券的发行速度和规模要考虑国内商业银行的经营压力，毕竟对于利差收入占较大比例的国内商业银行来讲，企业短期融资券的发行直接替代了大型企业的短期流动资金贷款，削弱了国内商业银行的盈利能力；更为重要的是，对于数量已经占到我国企业数量95%以上、产值占65%以上的中小企业而言，商业汇票作为贸易融资的重要手段，已经成为其最为重要的短期融资渠道，在产业链条上，大型企业和中小企业已经形成了较为成熟和顺畅的商业汇票支付和融资方式，这是国情。基于这样一种判断，商业汇票的市场空间在相当长一段时间仍然是巨大的，票据电子化建设作为提高票据业务交易效率、降低交易成本和交易风险的重要举措，仍需继续下去。
其次，票据电子化建设的路怎么走的问题。企业短期融资券的问世，使得在票据电子化探索中作为最终目标的融资性票据电子化发行和交易，已经通过企业短期融资券的形式得到实现，这迫使票据电子化的探索需要重新定位。可以预见的一个事实是，商业汇票、企业短期融资券共同发展的局面将持续相当长一段时间，纸质商业汇票也会在相当长时间内存在。因此，重新定位票据电子化建设可以从以下两个层面考虑：
第一，恢复商业汇票首先作为支付结算手段的本来面目，其全过程的电子化应该和《票据法》中明确的支票、本票、银行汇票等工具的电子化问题通盘考虑。这将是一个较为漫长的过程，需要人民银行总体规划，需要法规制度支持、设备系统支持、机构网络支持等大量的准备工作。
第二，商业汇票本身约期支付特性带来的短期融资功能，以及已经形成的庞大的市场规模，决定其可以在特定的体系内和环节上首先实现电子化，从而进一步提高票据市场交易效率。
一是在特定环节上实现流通电子化，即实现银行间商业汇票转贴现交易的电子化。商业汇票承兑和贴现环节涉及金融机构和企业客户众多，且在承兑和贴现环节之间，票据背书转让的背景和方式纷繁复杂，电子化改进成本巨大。但在转贴现环节，票据流转已经被限制在银行间市场，成为金融机构解决流动性的重要方式。将纸质商业汇票进行转化，实现票据电子化交易，节省交易成本，提高交易效率，在政策上和技术上都是可行的。
二是借助网上银行平台实现某个系统内部（如集团性企业内部，或进一步延伸至上下游企业）的商业汇票电子化管理，成为企业现金管理解决方案的重要组成部分。近期TCL集团和招商银行的合作就是一个范例。
（郭晓恺 工商管理学硕士，现任兴业银行资金营运中心票据业务处处长。）
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