第1篇：货币银行学优质教学课件
货币银行学优质教学课件
货币银行学优质教学课件
一 课程基本情况
（一）课程名称：货币银行学
（二）课程类别：学科基础课
（三）授课对象：会计学
（四）开课学期：第三学期
（五）课程总学时：七次课，约21学时
（六）主讲教师：
（七）指定教材：张尚学.货币银行学(第二版):高等教育出版社，2007.6.
（八）参考书目：1.戴国强.货币金融学:上海财经大学出版社,2006.
2.黄达.货币银行学:中国人民大学出版社,2000.
3.曹龙骐.货币银行学:高等教育出版社,2003.
4.王富华.货币银行学:重庆大学出版社,2002.
5.郑道平.货币银行学原理:中国金融出版社,2005.
二 课程性质
《货币银行学》是全国成人高等教育规划课程教材。全书系统、全面地讲解货币金融理论的结构和内容，注重对基本概念、基本原理和基础知识的理解和把握，注重对金融理论和实践在当代最新发展动态的介绍和分析。本书突出成人高等教育特点，不仅适应课堂教学需要，而且适应在职人员自学的要求。
三、教学目的及考核方式
教学目的：
本书的教学目的在于，使学生了解和掌握从事金融及其相关专业工作所必备的金融基础知识、基本理论和基本方法，能够认识和理解市场经济条件下货币金融运行的原理，并且能够运用有关理论知识分析中国经济和金融改革与发展过程中的现实问题，分析全球范围内金融的新情况和新问题，培养金融理论素质和解决实际问题的能力。
教学应达到的总体目标是：
1、使学生正确认识课程的性质、任务及其研究对象，全面了解课程的体系、结构；
2、使学生掌握货币、信用、银行、金融市场的基本知识，熟悉银行、资本市场运作的专业知识和技能；对金融活动及其宏观金融调控的理论、运行机制和方法、手段等有
较全面的认识和理解；
3、使学生学会理论联系实际，掌握运用所学理论知识和货币银行学的原理和方法观察和分析金融经济问题的正确方法，提高分析问题、解决问题的能力，为进一步学习其他专业知识打下基础。
考核方式：
本课程分为理论考核与平时综合考核两部分，两部分考核独立记分。理论考核部分采用期末闭卷考试形式，平时综合考核主要看学生出勤及课堂表现。其中，理论考核部分占70%，平时综合考核部分占30%。
四 教学内容及课时安排
课时安排：总课时约为7节大课，其中授课约6.5节，复习0.5节。其中第一章到第九章属授课内容，第十章内容不要求，由学生自学，具体授课内容和课时安排如下：
第一章 货币和货币制度（约2.5学时）
教学内容
本章主要阐述货币产生的基本原理和货币形式的发展变化规律，分析货币的本质和职能,介绍货币制度的发展历史和基本构成。
具体内容：
第一节 货币的起源
第二节 货币的形式
第三节 货币的本质
第四节 货币的职能
第五节 货币制度
教学基本要求
1.了解货币产生和发展的历史及其演变趋势；了解货币形式的演化。
2.从货币的起源与发展理解货币的本质；能正确辩析各种货币学说。
3.理解货币的各种职能；重点掌握货币职能的特点与作用。
4.了解货币制度的基本内容；理解货币制度演变的原因。重点掌握布雷顿森林体系和现行信用货币制度的内容与特点。
5.准确识记本章的基本概念，掌握基本知识点。
教学重点、难点
准备理解货币的本质，能正确辨析各种货币学说；掌握布雷顿森林体系和现行信用
货币制度的内容与特点等。
第二章 信用和信用工具（约1.5学时）
教学内容
本章主要阐述信用的本质特征及其产生和发展的历史，分析信用在现代经济中的地位和作用，介绍几种主要的信用形式和信用工具。
具体内容：
第一节 信用及其产生
第二节 信用与经济发展
第三节 现代信用的形式
第四节 信用工具
教学基本要求
1.了解信用产生和发展的历史及其演变，重点掌握高**信用的特点作用，正确认识新兴资产阶级反对高**的斗争。
2.重点掌握信用与货币的关系。
3.正确理解现代信用与经济的关系，重点掌握现代信用对经济的推动作用及其可能以出现的泡沫经济问题。
4.掌握现代各种信用形式及其特点，应用范围。
5.准确识记本章的基本概念，掌握基本知识点。
教学重点、难点
现代信用与现代经济的关系，各种信用形式等。
第三章 利率与利息率（约1.5学时）
教学内容
本章主要阐述利息的来源和本质，介绍利率的主要种类，分析决定和影响利率的主要因素以及利率的功能和作用。
教学基本要求
1.了解利息的来源，了解中外经济学家对利息本质的理论；能从利息的来源揭示利息的本质。
2.掌握利率的划分标准及其主要分类，能应用单利法和复利法进行计算。
3.正确理解马克思的利率决定理论；了解西方经济学家的主要观点，掌握影响利率
变化的主要因素及影响机理，能对我国影响利率的困素进行分析。
4.掌握利率的一般功能与作用，理解利率发挥作用的环境与条件。
5.准确识记本章的基本概念，能理论联系实际进行分析。
教学重点、难点
利率的复利计算法，理解利率发挥作用的环境与条件等。
第四章 金融机构（约1.5学时）
教学内容
本章主要介绍商业银行、投资性金融机构、契约性金融机构和政策性金融机构等各类金融机构的基本特征、功能、主要业务和管理方法等，目的是对现代经济中的金融机构体系形成一个全面的认识，并进而对金融业的主要活动主体及其活动内容有一个概括的了解。
具体内容：
第一节 商业银行
第二节 投资银行和其他金融机构
第三节 政策性金融机构
教学基本要求
1、了解商业银行的主要业务，掌握商业银行的性质和职能、经营管理的理论发展等。
2、了解投资银行的主要业务和风险资本投资，掌握投资银行的主要特点。
3、了解证券经营服务机构的特征，理解投资基金的种类。
4、了解保险公司业务经营的主要环节。
5、理解政策性金融机构的主要类型，掌握政策性金融机构的主要特征。
教学重点、难点
准确把握商业银行、投资银行和其他金融机构、政策性金融机构的特点和主要区别。
第五章 金融市场（2学时）
教学内容
本章主要阐述金融市场的类型、功能和一些主要市场的基本特征，并对金融工程的基本原理作简要介绍。
具体内容是：
1、金融市场及其功能
2、货币市场和资本市场
3、有价证券价格
4、金融工程
教学基本要求
1.准确识记本章的基本概念，掌握基本知识点。
2.了解金融市场的构要成素与分类方法，理解金融市场的地位与主要功能，掌握直接融资与间接融资的'特点。
3.了解货币市场的构成与特点，掌握各子市场的主要功能与运作。
4.了解资本市场的构成与特点，掌握发行市场和流通市场的主要活动内容。
5.了解金融工程的基本要素和实施目标，掌握四种基本金融衍生产品的基本概念。 教学重点、难点
准确掌握直接融资和间接融资，货币市场和资本市场、四种基本金融衍生品的区别。
第六章 货币供求与均衡（3学时）
教学内容
本章首先从货币需求入手，区分经济学意义上的货币需求及货币需求量，介绍各种货币需求理论和这些理论的深化过程以及各学派的政策主张；然后，较为深入地分析货币供给问题，包括货币层次的划分、货币的供给机制及影响货币供应量的因素等；最后，在前面两者的基础上，对货币均衡的确切含义、货币均衡的标志以及实现货币均衡的条件等作系统阐述。
具体内容是：
1、货币需求及其决定因素
2、货币需求理论
3、货币供给
4、货币均衡
教学基本要求
1.准确地识记本章的基体概念，掌握基本知识点。
2.理解货币需求的含义，把握宏观和微观分析的角度。了解西方各种货币需求理论，重点掌握马克思货币需求理论的精髓。
3.理解货币供给与供给量的概念，掌握货币供给层次划分的依据和各国的异同。
4.掌握货币供给过程的特点与机制，能具体分析货币供给的决定因素。
5.正确理解货币均衡与失衡的含义，掌握货币均衡的实现条件与机制，能具体分析影响货币均衡实现的因素，理解我国货币均衡的特点。
教学重点、难点
准确理解货币均衡和其主要模型。
第七章 国际收支和内外均衡（2学时）
教学内容
本章仅从货币金融的角度介绍有关国际收支、外汇、汇率理论、内外均衡理论的基本知识和原理，目的是使学习者对货币金融学科的涉外部分有一个初步的了解，也为进一步学习国际金融等课程打下基础。
具体内容是：
1、国际收支
2、汇率
教学基本要求
1.准确识记本章的基本概念，掌握基本知识点。
2.了解国际收支的基本概念，掌握国际收支平衡表的构成及各项目的关系；理解国际收支失衡的主要原因并掌握调节失衡的主要方法。
3.了解外汇的含义和种类：掌握汇率的种类，能用直接和间接两种标价方法套算汇率。
4.掌握购买力平价理论和利率平价理论，理解米德内外均衡理论的基本内容和蒙代尔政策搭配法则。
教学重点、难点
准确掌握国际收支平衡表、购买力平价理论和利率平价理论等。
第八章 通货膨胀和通货紧缩（2学时）
教学内容
本章主要介绍了通货膨胀和通货紧缩的现象、成因、危害以及如何治理等问题。 具体内容是：
1、通货膨胀
2、通货紧缩
教学基本要求
1.正确理解通货膨胀的含义，掌握测定通货膨胀的主要指标，熟悉通货膨胀的常见分类。
2.正确区分通货膨胀的直接原因与深层原因，重点分析通货膨胀的深层原因。
3.掌握治理通货膨胀的主要方案与对策，全面具体分析各种方案的适应症状。
4.正确理解通货紧缩的含义，掌握测定通货紧缩的主要指标。
5.掌握通货紧缩的原因和危害。
6.掌握治理通货紧缩的方法。
教学重点、难点
准确掌握通货膨胀和通货紧缩的标志及其产生原因。
第九章 中央银行和货币政策（3.5学时）
教学内容
本章首先介绍中央银行性质、职能和组织形式等有关中央银行的知识，然后着重就货币政策的有关主要内容作逐一阐述，从中可以了解货币政策从确立目标开始到最终取得目标效果的全部运行过程。
具体内容是：
1、中央银行
2、货币政策目标
3、货币政策工具
4、货币政策传导机制和中介指标
5、货币政策效果
教学基本要求
1.准确识记本章的基本概念，掌握基本知识点。
2.了解建立中央银行的原因，理解中央银行的性质和职能，组织形式的类型。
3.理解货币政策的含义与作用，重点掌握货币政策的目标及诸目标间的关系。
4.理解货币政策中介指标的作用与基本要求，熟知可作为中介指标的金融变量，了解西方学者关于中介指标的争论，掌握我国现行的中介指标。
5.理解政策工具的含义，熟练掌握各种政策工具的作用机制，重点掌握我国现行的政策工具。
6.理解两大政策的一般作用与功能差异，能说明的政策搭配的必要性与组合方式，重点掌握我国两大政策协调配合的客观要求。
教学重点、难点
正确使用各种货币政策工具、货币政策与财政政策的协调配合等。
第2篇：货币银行学
2012年第二学期期末《货币银行》考查科目
专业：注册会计师班级：注会10—3任课教师：唐炜 姓名：学号：成 绩：
浅谈存款准备金率下调对商业银行的影响及对策
【摘要】近年来，央行调整存款准备金率对商业银行的影响，正日益引起各界的高度重视。自2011年以来，央行对存款准备金率进行了三次下调，而准备金率的下调，有助于在当前复杂形势下稳定国内经济增长。本文主要分析近两年法定存款准备金率下调的原因，及探讨存款准备金率上调对商业银行的影响，并提出了在存款准备金率下调的影响下，商业银行应采取的策略。
【关键词】存款准备金率、下调、商业银行、影响
一、前言
根据目前商业银行的主要收入结构来看，它的盈利模式可分为传统业务型和非传统业务型两种，而我国的商业银行还处于传统业务型的盈利模式，即银行的收入来源以信贷利息收入为主。近年来，我国商业银行的收入结构一直处于转型中，也有了很大的飞跃，但是传统的盈利模式并没有发生根本性的改变，利息收入依然占到了各商业银行全部收入的80%以上。央行使用法定存款准备金率来控制商业银行的流动性有两种途径，一是商业银行的信用创造能力，二就是商业银行的信贷规模。
2011年法定存款准备金率连续上调六次后，于2011年12月央行三年来首次下调存款准备金率，2012年2月24日央行再次下调法定存款准备金率，而今年5月18日则是自2011年12月5日起第三次下调法定存款准备金率。央行此时下调准备金，意在向市场释放流动性，增强经济 1
运行活力。此次下调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点之后，大型金融机构存款准备金率降至20%，中小型金融机构存款准备金率降至16.5%。存款准备金率的下调对商业银行的运营存在巨大影响，此次下调可释放银行体系流动性4000亿元左右。每次调整存款准备金率，都引起了社会的广泛关注，那么，为何选择在此时下调存款准备金？这样多次下调存款准备金率对商业银行又有什么样的影响呢？
二、下调存款准备金率的原因
（一）这是根据当前我国宏观经济政策的基调所决定的中央经济工作会议对今年的经济工作做了全面的部署，指出，将继续实行积极的财政政策和稳健的货币政策，并根据经济形势的变化对经济政策进行“预调微调”。这次下调存款准备金率，是基于“双稳”(稳增长、稳物价)而做出的科学决策。
（二）这是根据流动性规模和流动性结构做出的科学预判
央行发布的2012年1月社会融资规模统计数据报告显示，1月社会融资规模为9559亿元，比上年同期少8001亿元。其中，人民币贷款增加7381亿元，同比少增2882亿元。无论是流动性的规模变化还是流动性的结构变化，都在呼唤着货币政策的“微调”。当然，如流动性规模的口径按M2计，目前流动性已经超过70万亿，表明货币政策虽然需要调整，但调整步伐不宜过大，只能是“微调”。
（三）这是根据经济形势的变化而做出的货币政策的相机决策
目前，我国经济继续保持平稳运行的态势。国家统计局发布数据，1月份居民消费价格(CPI)同比涨4.5%，工业品出厂价格(PPI)同比涨0.7%。虽然1月的CPI仍然处于较高的水平，但节日期间市场容易推高物价，而去年物价较高的翘尾因素对1月的物价指数贡献率较大，所以1月份的物价水平实际上不能完全反映当前物价运行的趋势。根据目前物价运行的特点和物价运行走势，预计接下来几个月中，物价将稳定回落。
三、下调存款准备金对商业银行的影响
（一）有利于缓解商业银行的流动性压力，增加资金来源
在流动性过剩、经济过热之际，央行上调存款准备金率，常被视为“猛药”。而在流动性紧张、经济下行之际，央行下调存款准备金率，就像给身体虚弱的人吃“补药”。央行此举将给商业银行带来信贷调整、业绩增加等良好效应。下调存款准备金率将缓解银行体系流动性紧张，增加资金来源。本次下调存款准备金率0.5个百分点，约释放出银行体系近4000亿元的准备金，商业银行可贷资金有一定幅度的增加，考虑到货币乘数效应，银行业流动性紧张有所缓解。这对于一些商业银行达到银监会要求的日均存贷比考核标准有所帮助。
（二）有利于商业银行放贷资金增多，增强盈利能力
当中央银行降低法定准备金率时，商业银行可提供放款及创造信用的能力就上升。因为准备金率降低，货币乘数就变大，从而提高了整个商业银行体系创造信用、扩大信用规模的能力，其结果是社会的银根偏松，货币供应量加大，利息率降低，投资及社会支出都相应增加。例如，如果存款准备金率为20%，就意味着金融机构每吸收100万元存款，要向央行缴存20万元的存款准备金，用于发放贷款的资金为80万元，倘若将存款准备金率降低到19%，那么金融机构的可贷资金将增加到81万元。
商业银行靠贷款扩张来赚取利润。较高的存款准备金率，抑制了银行业的贷款冲动。而下调存款准备金率，意味着银行有更多的资金可拿去放贷款，进而获取更多息差，因此，银行业是显而易见的受益者。
（三）有利于商业银行进行信贷结构
央行下调存款准备金率将为银行进行信贷结构调整赢得空间，如腾出一定规模的资金用于支持小微企业、“三农”和战略性新兴产业以及国家重点建设项目等。由于国家宏观经济调控趋紧，加上监管部门要求提高资本充足率、从严考核日均贷存比等，使得不少商业银行资金头寸紧张，在此形势下，商业银行想多拿出资金投放于小企业和“三农”等民生项目及国家倡导的战略性新兴产业、自主创新项目上，也是心有余而力不足。如果央行连续几次下调存款准备金率，这种情况将有望逐步改善，从而有利
于加快整个经济结构的调整和发展方式的转变。
（四）不利于商业银行的资金管理。
但是此次调整也存在一定的局限性。一方面，仅仅下调存款准备金率不足以稳定经济。另一方面，货币政策并没有发生根本改变。目前我国经济处于下行阶段，银行体系资金较为紧张，银行界同业拆借率不断上升。
存款准备金率降低一个百分点，那么商业银行的新增存款之中可用资金比例比原来提高了1个百分点，资金来源制约资金运用的自我约束管理体制下促使商业银行更重视存款工作以便进一步增强资金实力。存款准备金率的下调，客观上使得商业银行不能够灵活使用各种资金运用渠道，降低资金调拨和使用的效率，从而降低了资金的管理水平。
四、措施
（一）增强商业银行风险管理意识，控制好流动性风险
目前，存款准备金率的下调虽然缓解了商业银行流动性的压力，但只是短期内有效，商业银行仍需加强风险管理意识，进一步控制好银行的流动性风险管理是银行经营的一个永恒的主题，不能有丝毫的懈怠。由于流动性风险是银行其他风险的集中和最终表现，牵一发而动全身，危害甚大，银行应对此有充分的认识和足够的重视，主动采取措施控制流动性风险。为此，商业银行应建立完善的公司治理机制，对流动性风险真正形成硬性约束，使风险管理委员会、资产负债管理委员会等机构的作用能够充分有效地发挥；强化银行的风险意识，正确处理好安全性、流动性和盈利性的关系，在有效控制流动性风险的前提下实现银行的盈利。
(二）政府部门要增强服务意识，为商业银行放贷创造条件
政府要从全局的高度协调各职能部门、金融机构和企业的关系，规范中介组织行为，制定统一的抵押品登记和评估操作规程，凡涉及小企业抵押贷款或贷款担保相关登记、评估工作，应组成联合办公体系，实行一站式服务，缩短登记评估时间，延长登记评估有效期限，适当减免部分困难企业的费用，切实降低企业融资过程中登记、评估、公证、保险等费用，减轻企业负担，为商业银行放贷创造条件。
（三）加强商业银行的信贷结构调整
存款准备金率的下调能为商业银行的信贷结构调整赢得“空间”，那么，银行更应抓好这次机会，加强信贷结构的调整。第一，可以强化信贷结构的动态监测。商业银行应建立必要的统计分析制度，一方面要密切关注国内外经济形势变化，加强对宏观经济分析与判断，处理好保增长和调结构的关系；另一方面要全面加强银行信贷结构监测分析和评估，对信贷资金投放的结构、节奏和进度的动态信息及时把握，定期发布。第二，提供配套制度的支撑和服务能力。银行应明确总揽的信贷政策、制度发布的归口部门，并对规章制度的合法性进行审核。同时，应形成定期的制度梳理机制，及时修订和完善存在矛盾、或不合时宜、或存在风险隐患的办法、规定以及操作流程；并在信息服务站或相关系统中提供制度的便捷查询通道，为相关人员提供技术支撑。
（四）加强管理信息系统建设，提高资金管理水平
存款准备金率的下调使得银行体系资金较为紧张，不利于商业银行对资金的管理，所以，商业银行要加强管理信息体统建设，从而提高资金管理水平。商业银行可以引进国外银行先进的管理信息系统，如资产负债管理系统、资金转移定价系统、财务集中管理系统、内部评级系统等。这些管理信息系统不仅可以处理银行内部的资本配置问题，还可以对账面收益水平进行调整，得到风险调整后的收益状况，从而真实反映银行资本是否实现增值目标以及股东价值最大化目标，进而提高资金管理水平。
五、结论
总的来说，存款准备金率的第三次下调后，商业银行收益颇多，但也存在一定的局限信。即缓解了商业银行的流动性压力，增强了银行的信贷投放，增加了经济运行活力，以及实现相对宽松的资金面，但是银行体系资金较为紧张，不利于资金管理。前面本文已经论述了针对存款准备金率下调，商业银行及政府所采取的措施。但是，这是否就能稳定商业银行的运营情况，存款准备金率是否还会下调呢？彭文生认为，未来货币政策将
有进一步的宽松举措。结合通胀下行和增长放缓的趋势，他预计明年M2增长目标在14%左右。预计通胀率将下降，M2实际增长将比今年显著上升。这意味着，明年新增贷款需要有比较大的上升。他认为，未来央行还会继续下调存款准备金率，下一个可能的时点是明年1月份。所以，商业银行应在保持原有措施的同时，针对未来存款准备金率的调整而做出相应的调整，以便更好的运营。
参考文献：
1．《关于法定存款准备金率下调的几点思考》彭秋玲，2012(02),[J]科技广场。
2．《十二五期间如何优化商业银行信贷结构》程风朝，2012(01),[J]金融论坛。
3．《央行下调人民币存款准备金率0.5个百分点》，2012年，中国人民银行。
4.《提高我国商业银行信贷风险管理水平的对策》陈武，2012(06)，金融经济。
5．《央行“降准”意料之内，专家称利率有下调可能》2012年，中国新闻网。
6．《央行年内第二次下调存准率》魏晞，2012年，中国新闻网。
7．《2012年存款准备金率连续第三次下调》，2012年，京华时报。
8．《银行业重大事项点评：2012年2月存款准备金率下调应对经济下行压力、增加银行可贷资金》2012年，http://stock1.cf8.com.cn/news/20120220/360858.shtml。
9．《法定存款准备金率调整对商业银行经营决策的影响》于彦群,2011(03),[J]长春金融高等专科学校学报。
第3篇：货币银行学
第一章 导论
一、学科分类中的金融专业
二、金融专业中的货币银行学课程、三、货币银行学课程的内容体系：
经济与货币→货币制度→信用形式与信用工具→利息与利率（资产的价格）→金融市场（无时不在，无时不有）→金融机构体系与商业银行→投资银行及其他金融机构→中央银行→货币需求与供给→失衡通胀与通缩→金融改革创新与发展
四、货币银行学学习方法与要求：准确定位→主线贯穿→重点把握→积极思考→善于讨论
五、货币银行学学习参考资料 第二章 货币经济
第一节、货币产生及其演化
一、货币的产生
二、货币的本质
三、货币的演化
非金属实物货币 金属货币
第二节、货币职能
一、价值尺度——表现价值
二、流通手段——实际价值
三、支付手段
1、什么是支付
2、前提条件
3、意义作用
4、问题影响
5、与流通比较
四、贮藏手段——保存价值
五、世界货币
1、什么
第4篇：货币银行学
一.简答
1.货币的职能：价值尺度，流通手段（基本职能）贮藏职能，支付手段，世界货币。
2.货币制度四要素：规定货币币材，确定货币单位，规定本位币和辅币的铸造发行流通程
序，建立准备制度。
3.信用的基本要素：信用主体，客体，内容，时间间隔，信用载体。
4.信用的特征：①是有条件的借贷行为，②是价值运动的特殊形式，③价值单方面的转移，④是一种债权债务关系。
5.信用工具的特点：偿还性，流动性，收益性，风险行。
6.利率变化的因素：国际利率，平均利润率，国家经济政策，社会再生产状，物价资金供
求状况。
7.商业银行的职能：信用中介,支付中介，信用创造，金融服务，调控经济
8.票据贴现与发放贷款的异同：同：两者都是银行资产业务，都是为客户融通资金
不同：资金流通性不同，利息收取时间不同，利息率不同资金使用范围不同，债务
