业务质量再次自查重点内容由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“质量工作自查整改总结”。
业务质量再次自查重点内容
各事业部、各分所：
五月份，本所已按立信大华总字[2010]001号通知，对各事业部、分所2009年度审计工作底稿进行了为期近一个月的现场检查，请各事业部、各分所，对本次检查中存在的问题尽快进行整改。
今天下午，本所已经接到中注协现场检查书面通知，中注协检查组于6月17日（下周四）开始对本所总部进行现场检查。为顺利迎接本次检查，请各事业部、各分所再次按以下要求对工作底稿进行最后梳理。
一、质量控制制度执行方面
1.所领导、审核人员和业务人员应熟知质量控制审计准则和我所质量控制制度。
2.项目承接和保持统计信息。
3.项目分类统计信息。（分类是否恰当）
4.项目报告目录。
5.项目自查评分统计信息及记录。
6.项目互查评分统计信息及记录。
7.审核部检查评分统计信息及记录。
8.总部检查评分统计信息及记录。
9.项目归档统计信息。
10.业务人员培训统计信息。
二、业务档案必备要件
1.初步业务活动评估记录。（了解项目性质、客户基本情况、审计资源和胜任能力、与前任注师沟通安排、初步评估风险）
2.项目组成员独立性评价表并签名。
3.项目且专业胜任能力评估记录。（项目负责人和项目组成员）
4.项目组风险讨论书面记录。
5.业务约定书或说明。（注意内容完整、要素齐全）
6.风险评估记录。（了解环境、整体层面内控、业务循环层面内控、应对方案）
7.总体审计策略。（注意内容完整并需经签字合伙人审核批准）
8.具体审计计划。（注意内容完整并需经签字合伙人审核批准）
9.控制测试记录或说明。（如没有实施或实施不完整，需要在审计策略和具体计划中有安排，并说明恰当理由）
10.实质性程序。（注意与风险评估结论衔接、充分适当、证据支持结论）
11.其他项目底稿。（如舞弊、关联方、或有事项等）
12.试算平衡表、审计调整和未调整汇总表、报表总体分析复核。
13.管理层声明书和未更正汇总表。（注意签章、日期和内容完整）
14.审计小结。（注意内容完整并需经签字合伙人审核批准）
15.审计工作底稿。（注意编制要求、要素齐全、索引清晰、复核签名、重要资料复印件的核对）
16.审计报告。（注意格式规范、意见恰当，签章、日期）
17.审定报表和附注。（签章、日期）
18.与管理层、治理层交换意见记录。
19.质量控制复核。（符合项目分类要求，书面复核记录）
三、自查报告提纲（本部分内容总部相关部门适用）
1.前言。主要说明接到通知后，采取了哪些行动，总体结果等。
2.人员情况。主要结合职员花名册说明人员结构（年龄、知识、资格等），劳动合同签署情况，工资造表情况，社保缴纳情况，注师培训年检情况，人员流动情况，兼职挂靠情况，职业道德承诺函签署情况。
3.财务情况。财务机构设置、人员配备情况，财务账套情况，财务独立核算情况，财务预算编制和执行情况。
4.业务管理情况。简要说明业务承接和保持评估和报备情况。
5.专业标准和质量控制。详细说明业务完成情况，报告编号情况，业务分类情况，执业质量情况，质量控制复核情况，底稿归档情况，业务质量自查、互查和总部检查及整改落实情况。
6.信息管理情况。
7.内部治理及其运行情况。
8.综合管理情况。
9.其他情况。如“三分开”和“五统一”落实情况，名牌标识，办公场所，收入清单及核实情况，合伙人团结和谐情况等。
10.存在的主要问题及解决方案或建议。
四、汇报材料提纲（本部分内容总部相关部门及分所适用）在自查报告的基础上，增加历史沿革介绍、合并情况介绍，着重介绍合并后“三分开”和“五统一”情况，以及质量控制制度执行情况。
立信大华会计师事务所
审计风险管理部
二〇一〇年六月九日
xx年质量管理体系重点自查内容各单位应对照本要求(相关的内容)对内部工作进行一次自查,未进行自查的单位（查自查记录问题）将进行通报考核。公司将在下周进行体系内部审核，各单......
2013年度高新技术企业自查重点内容日前，科技部、财政部、国家税务总局下发《关于开展高新技术企业认定管理工作检查的通知》（国科发火[2012]1220号）文件，决定在全国范围内开展对......
附件1：科研项目（课题）负责人及各相关部门开展科研经费管理自查重点内容根据教育部通知（教财厅函【2013】12号）文件要求，重点检查学校各职能部门、学院及项目（课题）负责人在制度建设......
乡镇社会治安综合治理自查、检查的重点内容一、乡镇综治办上墙的内容1、“五五”普法规划和依法治理规划（2006—2010）。2、争创安全文明乡镇标准。3、综治组织网络（人员姓名要......
2015年春季开学工作学校自查重点内容一、开学条件保障情况1.组织师生按时返校工作情况，教职员工是否都及时到岗，学生是否都按时返校。2.学生资助政策措施落实情况，是否存在因家......
