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关于农村商业银行调查报告
纪 潇
（经济技术学院，11级，金融，11542015）
摘要：农村商业银行作为我国农村信用合作社改革试点的产物，其产生有着深刻的历史和现实因素，同样也面临着众多的问题和困境。本文分析了我国农村商业银行发展中存在的问题，并提出了相应的对策建议。
关键词：农村商业银行；农村信用社；治理结构；新农村建设
当前农村商业银行是我国商业银行的一个重要组成部分，)是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。农村信用社体制改革正在稳步推进，实行股份制改造、商业化经营是深化农村信用社的主流方向，也是顺应当前国际经济形势，应对复杂金融环境的大势所趋。
一、农村商业银行的发展状况
长期以来我国农村金融供需不平衡一直是阻碍农村经济发展的重要因素。农民及农村民营企业融资难的问题一直存在。而早期作为我国农村金融体系核心的农村信用社已经越来越必能满足农村经济发展的需求，其股份制改革迫在眉睫。在此情况下，2001年张家港农村商业银行，常熟农村商业银行，江阴农村商业银行作为试点单位率先成立。
2003年6月国务院出台了《关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》，正式启动了新一轮农村信用社改革。根据国务院15号文件的精神，有条件地区的农村信用社可改制为实体股份制的农村合作银行、实行股份制的农村商业银行等银行类机构或实行以县（市）为单位的统一法人机构。2005年8月改革在除西藏和海南外的其余
21、个省市全面推开。2005年上海、北京组建全市一级法人体制的省级股份制农村商业银行。进入2009年有条件的农村合作银行也在加快改制为农村商业银行。
在改革深化中，中国农村商业银行不断壮大，显示出越来越大的活力，成为农村金融体系的重要组成部分和支持地方经济发展的重要力量。
第一，我国农村商业银行总体运行良好，经营状况不断改善，其总资产、总负债及所有者权益不断上升。见图
1、图2 不良贷款率也逐步降低。见图3 1 第二，我国农村商业银行大力支持“三农”和中小企业发展。例如，截止2007年末，农村商业银行农业贷款余额达到236.29亿元。中小企业余额贷款达到976.38亿元。有利的促进了新农村建设和地方经济的快速发展。
图一
我国农村商业银行总资产和总负债情况
图二 我国农村商业银行所有者权益情况
图三 我国农村商业银行不良贷款率变化趋势图
二、我国农村商业银行发展中存在的问题
（一）股权结构和法人结构有待完善
1、大部分股东都是自然人股东且平均占有股份较少，存在股权分散的现象。这会使众多自然人股东缺乏行使权力的能力和动力。不会花太多的精力去监督银行的商业行为，是他们对银行的所有权难以实现，也是银行内部人控制的可能性增大。
2、（1）农村商业银行的董事会未能充分发挥作用。①董事会和经营管理层的职责分工还不明确；②独立董事的知情权难以保证未能从根本上约束大股东的权力。（2）农村商业银行的监事会未能充分发挥作用。①外部监事的比例较小，使审计监督的独立性减弱②监事会的地位不够高，职权范围不够大，难以发挥监督制衡的作用。
（二）业务创新能力不足
农村商业银行缺乏业务创新的具体规划、战略的研发机构，业务创新能力不足，与其他银行相比，供客户选择的金融工具及业务品种不多。
（三）风险管理能力亟待提高
缺乏全面风险管理理念、意识和文化，没有形成全员风险防范意识，重业务拓展而轻内部控制管理的现象依然存在。贷款“三查”制度的执行还不够严。内部控制制度的制定和修改滞后于业务和形势的发展，内部控制制度动态管理机制不健全。风险意识和风险识别，管理方法相对落后。
（四）员工学历层次不高
员工文化素质和业务素质不够高，专科以上学历即可报考，缺乏熟悉银行业务及计算机、国际金融、投资、证券、理财等专业知识的高层次复合型人才，使得银行的经营管理水平和新产品的开发能力受到极大制约。
三、促进我国农村商业银行发展的对策
（一）明确市场定位
明确服务“三农”、服务中小企业的市场地位。全面打造社区型零售银行，牢牢占据农村金融市场和中小企业融资市场。一方面，在农村重点支持“三高”农业、生态农业、旅游观光农业等高附加值的农业产业。提高对农村重点龙头企业、农村专业合作经济组织的综合服务水平。另一方面，大力支持中小企业，高科技企业，支持小城镇，城市绿化带建设，支持城镇居民创业和社区经济发展。
（二）深化产权制度改革
1、鼓励股权份额过小的自然人股东进行股权转让，提高单个自然人和单个法人的持股比例上限，允许形成相对控股股东，以提高股东对银行经营管理的关注程度。
2、引进境内外战略投资者。积极吸收素质好、实力强的优质民营企业，有资金实力的国内投资机构、股份制银行以及优质的外资金融机构等入股。这样能改善商业银行的资本结构，形成利益制衡机制，有助于弱化“内部人控制”现象，还能引进投资者先进的经营管理理念，科学的管理办法和技术以及先进的企业文化
（三）完善法人治理结构
1、要让其股东大会与经营管理层的权利和责任制度化、规范化，完善高管人员的聘任制度。
2、完善董事会制度。明确代表大股东的董事不一定非得由股东单位的法人代表担任，并使董事会做大限度体现各方利益。让独立董事充分发挥其作用。
3、完善监事会制度
（四）加强业务创新
科学制度业务创新的具体规划、战略。成立产品研发机构，加强业务创新，塑造产业品牌。以适应不断变化的农村市场和农户需求，积极为中小企业融资提供便利，提高银行自身的竞争力。例如扩大抵押质押的范围、加强开发对存货，订单仓单，养殖水面经营权、经济林权、收费权益、股票、保单等动产、权利的抵押和质押贷款，进一步做大做强农户小额信用贷款、小企业联保贷款等等。
（五）提高风险管理能力
1、加强全体员工关于信用风险、市场风险、操作风险的风险意识教育；
2、进一步完善银行的内部控制制度、及时对信贷管理、财务会计，稽核检查、案件防范和讨论让重点领域、重点环节的内部控制制度进行修改完善；
3、建立健全银行的风险预警、识别和评价体系。
（六）优化人才资源
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