烟草专卖技能鉴定新教材中级练习由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“烟草中级技能鉴定题库”。
例1.2011年5月，甲市A县烟草专卖局对于已经受理的该县个体工商户张某的申办烟草专卖零售许可证材料进行审查，审查工作由该县局执法人员李某和王某共同进行。李某和王某运用书面审查和实地核查等方式进行审查。李某和王某共同到达张某申办烟草专卖零售许可证的经营地点开展了实地核查，但由于张某有事未能及时赶到申办经营地点，李某和王某在申请人张某未到场的情况下开展了实地核查，核查完毕后，电话通知了张某核查结果。
根据上述材料回答下列问题：
1.执法人员李某和王某核查申请材料真实性的途径有哪些？
2.执法人员李某和王某实地核查开展是否符合要求,如有不当之处请指出?并说出正确的开展实地核查要求？
答：1.途径有:由申请人承诺申明所述情况真实，否则承担相应的不利法律后果或者予以制裁（1分）；通过申请材料中反映的内容相互印证（1分）；通过各种核查手段将已经掌握的信息与申请材料的内容进行印证（1分）；请求其他行政机关协助核实有关申请材料反映内容的真实性（1分）。
2.执法人员李某和王某实地核查开展不符合要求（1分）。执法人员李某和王某在申请人不在场的情况下开展了实地核查（1分）。应当遵循下列要求：2名以上工作人员共同开展实地核查，实施核查前必须出示证件，向申请人表明身份（1分）；核查工作必须是在申请人在场时进行（1分），核查完毕后应当场制作核查记录，如实记录核查情况，并制作现场图，交申请人核对并签名确认（1分）。申请人拒绝签名，由2名以上工作人员在核查记录上注明情况。（1分）
例2.2011年5月，甲市烟草专卖局抽查该市A县烟草专卖局的许可证管理情况。通过查看办公场所、走访市场、抽查许可证管理档案，检查组发现以下情况： 1.在查看办公场所时，检查组没有看见该县对于实施烟草专卖零售许可证行政许可的审批程序和时限的公示。
2.在走访市场过程中，检查组发现A县卷烟零售客户李某持有的烟草专卖零售许可证登记经营地址为“李园路3号”，而李某经营地址悬挂的门牌号却是“李园路9号”。李某称由于全县道路门牌整合，他经营地址的门牌号由以前的“李园路3号” 变更为了“李园路9号”。
3.在抽查许可证管理档案时，发现A县烟草专卖局文书材料中有圆珠笔书写字迹。针对上述情况，回答下列问题。1．简述A县烟草专卖局在公示烟草专卖零售许可证办理时应当遵循的基本要求有哪些？ 2．针对卷烟零售户李某的情况，甲市烟草专卖局应当如何处理？ 3．A县烟草专卖局在许可证档案归档管理方面有何不当之处？
答：1.公示烟草专卖行政许可实施的主体；申请烟草专卖零售许可证的条件、申请人需要提交全部材料目录；烟草专卖行政主管部门实施烟草专卖零售许可的程序；烟草专卖零售许可证审批程序、时限、烟草专门行政主管部门办公场所准确地址、联系方式；烟草专卖行政主管部门作出准予行政许可决定的。2．甲市烟草专卖局首先应当自行或者责成A县烟草专卖局核对李某所述全县道路门牌整合，实际经营地址并未发生变更情况是否属实。如经查证，经营地址已经发生了实质变更，应当责令李某重新申领烟草专卖零售许可证。如经查证，经营地址没有发生实质变更，李某行为属于未及时办理许可证变更登记。甲市烟草专卖局可以自行或责成A县烟草专卖局责令李某改正，若拒不改正的，处以1000元以下的罚款，并注销所持有的烟草专卖零售许可证。
3．文书材料不能使用圆珠笔书写，应使用钢笔、签字笔、毛笔书写。
例3.甲市A县烟草专卖局为了使全县卷烟零售户的管理更加到位，将全县卷烟零售客户实施了类别划分，并针对不同的类别运用不同的管理方法进行管理。
甲市A县烟草专卖局在将全县卷烟零售户实施类别划分时按照法律、法规的规定作为类别划分的依据和相关标准设臵依据；注重类别之间的层次性、差异性，根据类别划分而实施的不同管理手段更有操作性；及时了解不同类别卷烟零售户的变化情况，对已不符合原分类标准的卷烟零售户及时进行类别更新。
根据上述材料请简述甲市A县烟草专卖局在卷烟零售户类别划分时运用了哪些类别划分原则？甲市A县烟草专卖局实施类别管理的方法有哪些？
答：1．甲市A县烟草专卖局在卷烟零售户类别划分时运用的原则有：合法性原则；科学性原则；动态性原则。
2．分类管理的方法有：重点监管。重点监管的对象是违法次数较多的卷烟零售户，监管方法是进行定期和不定期监督检查，加强日常监管力度，全面掌握其卷烟经营情况和守法情况。日常管理。日常管理的对象是偶有违法的卷烟零售户，监管方法是进行定期监督检查，及时了解其卷烟经营情况和守法情况。走访服务。走访服务的对象是守法经营的卷烟零售户，对该类卷烟零售户主要采用走访服务的方式进行，通过走访了解经营情况和相关需求，通过服务提高守法经营的积极性和自觉性
例4.小王是甲省某中烟工业公司（位于该省A市）业务人员，2011年4月初，领导安排其到乙省B市烟草公司宣传促销该公司新出品的一种卷烟J，小王于4月6日到A市烟草专卖局申请办理烟草专卖品个人携带证，A市烟草专卖局证件管理工作人员小张接待了他，在受理并审核了小王提交的书面申请材料合格后，将一份个人携带证交给小王带回工业公司自行开具。为保证促销卷烟足量，小王于当日在个人携带证上开具了300条卷烟J，有效期限10天。4月11日，小王正准备出发，领导说有要事必须由小王处理，改派小李到乙省B市进行宣传促销，小王将300条卷烟J和其个人携带证的复印件交给小李。
小李于4月13日到达乙省B市烟草公司，在与B市烟草公司营销部门商谈后，双方于5月5日按程序签订了一份卷烟J的购销合同。甲省某中烟工业公司拟于5月10日向乙省B市烟草公司运输一批卷烟J，于是凭身份认证卡于5月9日通过“国家烟草专卖局专卖证件管理系统”向甲省烟草专卖局提交了办理准运证申请。
1、根据上述材料，请指出个人携带证的办理和使用有哪些不当之处？并说明理由。
2、甲省烟草专卖局证件管理工作人员收到工业公司申请后，经过审查认为符合办证条件，正准备为其办理时，计算机网络系统出现了故障，不能于当日办理完毕，这时应该怎么办？审批时限有多长？ 答：
1、（1）小张不应将个人携带证交给小王带回工业公司自行开具。因为，根据有关规定，有权签发携带证的烟草专卖行政主管部门，不得将携带证交由辖区内卷烟工商企业直接开具；
（2）小王开具300条卷烟J错误。根据有关规定，卷烟工业企业公务人员异地携带业务用烟的数量每人次不得超过250条；
（3）小王不应把携带证交给小李使用。个人携带证仅限本人使用，不得转借他人；（4）小李使用携带证复印件携带卷烟错误。个人携带证原件应随货同行，证货相符。
2、证件管理工作人员应报经甲省烟草专卖局主管负责人批准后，于3个工作日内办理完毕。
例5.2010年10月，为整合品牌，提升市场竞争力，A省和B省几家卷烟生产企业进行了联合重组，重组后成立了AB中烟工业公司，该公司具有法人资格、烟草专卖生产企业许可证、烟叶交易会员资格、国家烟草专卖局核发的“专卖证件管理系统”身份认证卡，公司总部位于A省C市，而下属原生产企业都取消了法人资格。重组后，根据生产安排，现有一大批烤烟，需从A省C市卷烟厂调运至B省D市卷烟厂，C市卷烟厂负责承运。
请根据下面材料描述的情形，回答问题：
1.作为调出方，C市卷烟厂工作人员到有权签发准运证的C市烟草专卖局申请办理准运证，被C市烟草专卖局以不具备申请主体资格为由拒绝，为什么？应该由谁来办理申请？
2.1）由于该批卷烟数量较大，可能需要两辆货车运输，C市烟草专卖局根据1份烟叶调运单，可以开具2份准运证吗？为什么？（2）如果不可以，C市卷烟厂用这份准运证将第一车烤烟运抵后，可不可以在有效期内再使用1次运第二车？为什么？
3.授权签发机关C市烟草专卖局可不可以将已签发过的准运证存根和申办材料自行存档保存？为什么？保存期为多久？
答案：1.C市卷烟厂已被取消法人资格，申办准运证主体一般为依法持有生产经营类烟草专卖许可证的法人企业。应该由其上属具备法人资格的企业——AB中烟工业公司办理申请。
2.1）不可以。1份烟叶调运单只能开具1份准运证。（2）不可以。所运输的烟草专卖品不能使用同一运输工具运输的，应分别开具准运证；并且准运证只能在有效期内使用1次。
3.可以。被授权签发准运证的机关，对已签发过的准运证存根和申办材料，应按每100份订为一册的要求进行装订，及时交回授权机关。保存期为3年。
例1.小李和小刘认真检查了零售户王强近几个月的卷烟购进情况及其日常经营情况，发现王强平时从烟草公司购进省外卷烟数量较多，而且销售却远远大于购进的数量，且发现他多次一次性销售卷烟超过50条。在调查中，还发现王强与邻省烟贩肖某来往密切，同时，其一个远房亲戚在邻省工商局工作。
检查结束后，市场监管员小李和小刘直接向主管专卖的张局长进行了汇报，并将所有有关零售户王强的情况录入微机，对王强的信息进行了信息维护。根据所给资料回答以下问题：
1、市场监管员小李和小刘对零售户王强调查到的这些情况，哪些不属于对烟草制品零售商应该采集的信息？
2、小李和小刘的哪些做法不符合市场监管对象信息维护的程序？
3、对零售户王强的信息进行维护的正确做法应该怎么做？
4、旺旺超市属于哪一类市场监管对象？
答：
1、市场监管员小李和小刘对零售户王强调查到的“王强与邻省烟贩肖某来往密切，同时，其一个远房亲戚在邻省工商局工作”的情况，不属于对烟草制品零售商应该采集的信息。
对烟草制品零售商应采集的信息：
（1）、基本信息：a、企业名称或者个体工商户字号；b、法定代表人或负责人姓名；c、经营地址；d、专卖许可经营的内容或范围；e、烟草专卖许可证号及有效期限。（2）、特殊信息：a、烟草制品的购进情况；b、日常经营情况；c、零售许可证的使用情况；d、违法违规经营及处理情况。
2、“检查结束后，市场监管员小李和小刘直接向主管专卖的张局长进行了汇报，并将所有有关零售户王强的情况录入微机，对王强的信息进行了信息维护”，这些做法不符合市场监管对象信息维护程序。市场监管对象信息维护的基本程序：
（1）、市场监管员通过日常检查、专项检查、举报投诉、市场调研、信息网络等方式采集到市场监管对象信息，在认真进行归纳和整理后，上报专卖监督管理部门；（2）、专卖监督管理部门信息管理员或证件管理员进行认真审查后，提出信息维护意见上报专卖监督管理部门负责人进行审核。
（3）、专卖监督管理部门负责人审核后，将审核意见反馈给信息管理员和证件管理员进行维护调整。
3、正确做法应该是：一是小刘和小李在对零售户王强的有关情况进行整理后上报专卖科；二是专卖科的信息管理员在进行认真审查后，提出信息维护意见上报王科长进行审核，三是王科长经认真审核后，再上报张局长进行审批；四是张局长审批后，再由专卖科信息管理员通过信息管理系统对零售户王强的有关情况进行维护。
4、旺旺超市属于烟草制品零售商。市场监管对象主要包括：烟草专卖品生产企业、烟草专卖品批发企业、烟草制品零售商、烟草专卖品进出口业务企业。烟草制品零售商的特征
（1）、企业类型可以为以公民、法人或其他组织为主体的各类企业，但外商投资的商业企业或者个体工商户除外。
（2）、合法持有烟草专卖零售许可证。
（3）、主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝等烟草制品的零售业务。（4）、在零售许可证规定的地域范围内从事经营活动。从这个例题我们可以看出考了以下几个考点：市场监管对象的识别；市场监管对象信息的采集；市场监管对象信息的维护。例2.3月28日，江西宜春市烟草专卖局稽查支队接群众举报，会同公安部门在昌金高速公路查获一起假冒卷烟运输案。执法人员在一辆欧曼型厢式后八轮货车上查出卷烟3.4万余条，涉及“中华”、“双喜”、“555”、“利群”等27个品牌卷烟，涉案金额达到210多万元。经初步鉴定，该批卷烟全部为假冒伪劣卷烟。根据案情回答以下问题。
1、江西宜春市烟草专卖局稽查支队接群众举报后，行动时应注意哪些问题？
2、执法活动结束后应如何写联合执法检查总结？
3、如果此案货主为某领有烟草专卖零售许可证的卷烟零售户，对其市场监管时应采集哪些信息？
1、江西宜春市烟草专卖局稽查支队接群众举报后，行动时应注意： ①反应快速。在接到消费者投诉和举报后，要在第一时间内安排人员到达举报投诉地点。②处理准确。在接到举报、投诉后，处理投诉人员要认真分析投诉内容，处理上要严格按照烟草专卖法律法规，充分尊重案件事实，做出准确的判断，做到严谨到位，赢得消费者对烟草专卖管理部门的信任。③服务热情。要求每个处理投诉举报案件人员服务态度热情，周到细致。
2、联合执法检查总结应包括以下内容：
(1)标题。(2)正文，主文应着重写好以下三个方面的内容：①基本情况、成绩和做法②存在问题③今后打算。（3）落款、日期
3、如果此案货主为某领有烟草专卖零售许可证的卷烟零售户，对其市场监管时应采集以下信息：
（1）基本信息：a.个体工商户字号；b.负责人姓名；c.经营地址；d.专卖许可经营的内容或范围；e.烟草专卖零售许可证许可证号及有效期限。
（2）特殊信息：a.烟草制品的购进情况；b.日常经营情况；c.零售许可证的使用情况；d.违法违规经营及其处理情况。
注：该题考了三个技能鉴定点：举报和投诉的处理；联合执法检查总结的写法；市场监管对象信息的采集。根据案情回答以下问题。
1、江西宜春市烟草专卖局稽查支队接群众举报后，行动时应注意哪些问题？
2、执法活动结束后应如何写联合执法检查总结？
3、如果此案货主为某领有烟草专卖零售许可证的卷烟零售户，对其市场监管时应采集哪些信息？
1、江西宜春市烟草专卖局稽查支队接群众举报后，行动时应注意： ①反应快速。在接到消费者投诉和举报后，要在第一时间内安排人员到达举报投诉地点。②处理准确。在接到举报、投诉后，处理投诉人员要认真分析投诉内容，处理上要严格按照烟草专卖法律法规，充分尊重案件事实，做出准确的判断，做到严谨到位，赢得消费者对烟草专卖管理部门的信任。③服务热情。要求每个处理投诉举报案件人员服务态度热情，周到细致。
2、联合执法检查总结应包括以下内容：
(1)标题。(2)正文，主文应着重写好以下三个方面的内容：①基本情况、成绩和做法②存在问题③今后打算。（3）落款、日期
3、如果此案货主为某领有烟草专卖零售许可证的卷烟零售户，对其市场监管时应采集以下信息：
（1）基本信息：a.个体工商户字号；b.负责人姓名；c.经营地址；d.专卖许可经营的内容或范围；e.烟草专卖零售许可证许可证号及有效期限。
（2）特殊信息：a.烟草制品的购进情况；b.日常经营情况；c.零售许可证的使用情况；d.违法违规经营及其处理情况。
注：该题考了三个技能鉴定点：举报和投诉的处理；联合执法检查总结的写法；市场监管对象信息的采集。
例3.案例一：经营户张枫：某星级酒店。经营地址位于某市商业区，其商品部经营时间为下午4点至凌晨2点。以点叫购买的方式将烟草制品送入住宿顾客的房间。经营户王猛：经营地址位于某中学附近，经营场所面积约100平方米，经营时间为平时早上7点至晚上11点。经营方式为开架自选销售，在收银处统一结帐。经营商品多为烟、酒、茶叶、干粮、方便食品、药品、饮料、日用小百货等。
经营户杨云：经营地址位于某市中心，经营场所面积达到8000平方米，经营时间为早上8：30点至晚上11点，采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式，经营若干大类商品;实行统一管理,分区销售。有电子化收银管理系统。
1、以上卷烟零售户零售业态分类信息中的关键信息包括哪些内容？
2、以上卷烟零售户零售业态分类关键信息分析应遵循哪些基本原则？
3、经营户张枫、经营户王猛、经营户杨云分别归属于那种业态？
答：（1）以上卷烟零售户零售业态分类信息中的关键信息是指与烟草零售业态分类直接相关的信息。主要包括：a.识别信息b.经营信息c.模式信息d.区位信息。
（2）以上卷烟零售户零售业态分类关键信息分析应遵循以下基本原则：a.完整性原则b.准确性原则c.客观性原则d.协调性原则
（3）经营户张枫归属于娱乐服务类，经营户王猛归属于便利店，经营户杨云归属于商场。
例4.零售户A：经营地址位于甲市火车站附近，面积112平方米，平时早5：30至晚12点营业，周末和国家法定节假日24小时营业，采用开架自选的方式销售香烟、饮料、方便食品、常用药品等商品，在本市其他地方还有数家连锁店铺。
零售户B：经营地址位于乙市某商业中心区，面积4000平方米，早9点至晚10点营业，出入口分设，以开架自选和消费者在出口付款为形式，满足顾客一次性购全大众化适用品的需求。
零售户C：经营地址位于丙市某高校内，面积50平米，早8：30至晚9点营业，主营书籍、辅导资料业务，兼营卷烟零售业务 请根据以上材料回答问题： 1.请判断零售户A、零售户B的业态类型，并说明两类业态在业态识别标准上的相同之处？
2.零售户C属于什么业态类别？为什么？ 3.请简答卷烟零售户业态识别应用的步骤？
答：1.零售户A：便利店。零售户B:超市。两者在业态识别上在以下方面存在相同之处：地理位臵上，都多位于商业中心区、居民区、交通要道等附件；销售方式上，都采取自选销售方式；收银结算上，都在收银处统一进行；管理上，信息化程度都较高，都采取单体或连锁经营方式。
2.零售户C属于其他类，因为它的主要特征不能归入烟草零售户业态的主要6类业态中，只能划为其他类。
3.卷烟零售户业态识别应用的步骤：
（1）获取卷烟零售户业态分类基础信息；（2）分析关键信息；（3）总结特征进行识别。
例1.某市烟草专卖局执法人员在零售户李某（女）卷烟经营场所依法进行检查时，查获其未在当地烟草专卖批发企业进货的卷烟60条。后该局对李某制作询问笔录，两名男性执法人员对其出示执法证件，对李某基本情况进行了了解，便结合所掌握的相关证据材料对李某进行初次询问。由于李某文化程度不高，执法人员在对其年龄、住址等基本情况提问之后，使用通俗易懂的语言对其违法行为进行发问。请回答以下问题：（12分）
（一）请指出以上询问过程中的不适之处，并说明理由。
答案：
1、两名男性执法人员对李某进行询问不妥。询问女性当事人，最好由女性询问人进行。
2、两名男性执法人员对李某出示执法证件，对其基本情况进行了解便开始提问不妥，还应告知李某权利和义务。
（二）执法人员在对李某询问过程中，应该遵循什么原则？
1、合法原则
2、实事求是原则
3、重证据、重调查研究，不轻信陈述的原则
4、严禁诱供、指供的原则
（三）执法人员在询问过程中，使用了哪些询问技巧，是如何体现？
1、使用了试探性发问，体现在执法人员对李某初次提问，了解其年龄、住址等基本情况
2、使用了简单发问，体现在执法人员因李某接受力限制（文化程度不高），用简单通俗易懂的语言发问。
例2.A市烟草专卖局在对某起涉烟案件情报进行搜集，有关部门也将此案相关的情报转给A市烟草专卖局。在搜集情报过程中，A市烟草专卖局执法人员采取了化装调查的方法。请回答下面问题：
（一）A市烟草专卖局在对此起涉烟案件情报搜集时，应具体搜集哪些内容？ 答：
1、发案情况；
2、案件的基本情况；
3、涉案违法人或嫌疑人情况。
（二）除有关部门向A市烟草专卖局转来情报外，A市局还可以通过哪几种渠道来搜集涉烟案件信息？
答：
1、执法人员主动发现；
2、从举报、投诉中发现；
3、有关部门转来
4、上级交办；
5、当事人投案自述。
（三）A市局执法人员除了采用化装调查的方法搜集此案件情报外，还可以采用什么方法秘密搜集案件情报？化装调查具体分为哪几种一般方法？ 答：
1、跟踪盯梢；
2、诱惑调查；
3、守候监视；
化装调查分为身份化装、外表化装、言语化装和车辆伪装
例3.2011 年 4 月 K市烟草专卖局执法人员在辖区内友谊路上进行市场检查时，在对三富烟店进行市场检查时，当事人李女士在现场，查获销售非法生产的南京、硬玉溪，云烟等违法卷烟共计 14个品种 30条，标值 6000元，烟草专卖局执法人员依法立案调查，经过取证及合法审理程序，对其作出如下处罚决定：责令停止销售，没收违法卷烟，处以销售非法生产的烟草制品进货总额10%的罚款600元，执法人员当场收缴了罚款。
1、对本案违法卷烟处罚是否得当，应当如何处理？
2、对李女士的罚款，能否在送达行政处罚决定书的同时由执法人员收取？为什么？
3、根据法律规定，可当场收缴罚款的情形有哪些？
4、如当事人李女士逾期拒绝缴纳罚款，有那些措施让其缴纳罚款？如何执行罚款？
1答案：处罚不得当，销售非法生产的烟草制品，因处以进货总额20-50%的罚款，根据《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》规定，K市烟草专卖局应将李女士非法销售的假冒伪劣卷烟进行公开销毁。
2答案：不能收取。本案的罚款不属于《行政处罚法》规定的可以当场收缴罚款的情形。3答案：（1）给予当事人二十元以下的罚款的，可以当场收缴；（2）不当场收缴当事人罚款，事后难以执行的，可以当场收缴；（3）在边远、水上、交通不便地区，行政机关及其执法人员依法作出罚款决定后，当事人向指定 的银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出，行政机关及其执法人员可以当场收缴罚款。
4答案：当事人逾期不缴纳罚款，又未提出延期或分期缴纳的申请的，k 市烟草局可以对其每日按罚款数额的百分之三加处罚款，同时可以申请人民法院强制执行。应当告知当事人在一定期限内向其指定的金融机构缴纳罚款。例4.接举报，2011年5月昆山市烟草专卖局会同公安在对花桥高速公路卡口的行政执法过程中，对一辆豫****的大货车进行检查，发现伪装包装的卷烟80件，案值52万，因李某某提供不出运输该批卷烟的有效证明，执法人员制作了勘验笔录，对查获的卷烟进行了先行登记保存，并拍摄了照片。对李某某无证运输卷烟的经过进行了询问并制作了询问笔录，李某某供述无证运输卷烟全部由A某让自己托运的，由B负责提货，并提供了证人证言。在送达相关法律文书后，案件承办人员执行处罚决定并对涉案财物进行处理，车辆发还给驾驶员李某某（车辆所有权不是本人）；由于涉案金额重大，昆山市烟草专卖局办理相关案件移送手续后将案件移交公安机关。昆山市烟草专卖局将卷烟移交销售部门销售，销售收入支付案件举报费 5200元，其余上缴国库。请根据本案例回答问题：
1：本案例中执法人员获取到的证据有哪些？ 2．本案例中涉及哪几种涉案财物的处理方式？ 3．指出本案例不合法之处，为什么？
1答案：证据有：勘验笔录，拍摄的照片，先行登记保存书，制作的询问笔录 2答案：
1、涉及涉案财物的发还和没收。
3答案：（1）车辆应当发还给所有人。该案驾驶员不是所有权人
（2）依法没收的卷烟应当按照国家有关规定及时变卖处理，变价款应当上缴国库，不能直接用于支付举报费。
(3)该案应该将涉案卷烟一并移交当地公安部门处理。例5.2011年1月，根据群众举报，A市烟草专卖局稽查人员对持有A市烟草专卖局核发的烟草专卖零售许可证的王某（16岁，残疾人）依法进行了检查。现场查获尚未销售的真品国产卷烟100条，走私卷烟50条并予以先行登记保存。并查获帐单一份，当中记录了当事人（王某）去年8月15日，王某从邻省个体经营户许某处购入真品国产卷烟500条，每条70元；走私卷烟100条，每条80元，在无准运证的情况下自运到A市自己店中销售。已销售300条真品国产卷烟（一次性销售给李某），销售价格为每条70元。A市烟草专卖局以王某构成未在当地烟草专卖批发企业进货、无证批发烟草专卖品行为为由，对其作出如下处罚决定：未在当地烟草专卖批发企业进货，处以进货总额42000元10%的罚款；无证批发烟草制品，责令停止烟草制品批发业务，没收违法所得2500元，并处批发总额21000元一倍的罚款。请根据上述案例回答以下问题：
1、A市烟草专卖局的对杨某违法行为的定性处罚是否合法，请简要说明理由？
2、如A市烟草专卖局的对杨某违法行为的定性处罚不合法，依法应如何定性处罚？
3、从轻或减轻处罚的几种情形？
答：
1、A市烟草专卖局的对杨某违法行为的定性处罚存在以下错误：
（1）定性错误。本案中，王某持有烟草专卖零售许可证，在无准运证的情况下，将500条卷烟从邻省自运到A县自己店中，构成无证运输烟草专卖品违法行为。虽然王某也构成未在当地烟草专卖批发企业进货行为，但根据重罚吸收轻罚的原则，不应对杨的行为以未在当地烟草专卖批发企业进货定性处罚。（2）处罚错误。本案中，王某16岁系残疾人，依法应当从轻或者减轻处罚，而A市烟草专卖局却从重处罚。未对50条走私卷烟进行定性处罚。
2、A市烟草专卖局对杨某定性为无证批发烟草制品是正确的。王某的行为构成无证运输烟草专卖品和无证批发烟草制品违法行为。
其中真品烟500条和走私烟50条按无证运输违法行为处罚。真品卷烟300条按无证批发烟草制品行政处罚
3、（1）已满14周岁不满18周岁（2）主动消除或者减轻违法行为危害后果的（3）受他人胁迫实施违法行为（4）配合行政机关查处违法行为有立功表现的（5）其它依法从轻或减轻行政处罚的例1.某县内管部门在日常监管中收集到如下信息：
（1）营销系统中显示，对辖区的零售户王某正常的访销配送，但是，稽查队员在日常监管中发现王某已经停业。
（2）辖区A县5月、6月黄河（软）卷烟销量分别为150万支、275万支；辖区B县零售户张某6月订单，第一周订单均价为50元，第二周订单均价为55元，第三周均价为45员，第四订单均价为110元。辖区烟农刘某今年烟叶亩产为250公斤；辖区烟农吴某今年交售的烟叶全部为上等烟叶。
问：1．对信息（1），内管部门应如何处理？应调查核实哪些内容？ 2.对信息（2），内管部门应判断属于那种预警（异常）？
3.对于张某的异常订单，内管部门决定开展调查核实，请列举卷烟销售环节调查核实的常用方法？
培训内容
答：
1、王某在停歇业期间仍在订购卷烟，县级局专卖内管部门当天就要把此情况作为内部违法违规线索向市级局专卖内管部门报告。线索所涉零售户王某已经停业，但仍显示在正常的访销配送，要询问相关配送人员调查有关卷烟的去向及具体操作过程。
2、品牌销量波动预警（异常）、零售户订单结构波动预警（异常）。烟叶单产预警（异常）；交售等级结构预警（异常）
3、（一）询问相关人员；
（二）实地检查：查看零售户经营场所；查看零售户库存；监听电话访销录音；检查网上订货客户上网IP地址。
例2.甲区烟草专卖局内管部门在运用内管工作规范对辖区烟叶种植收购工作开展日常监管，在某烟叶收购站点发现烟叶收购工作人员在规定的收购时间外仍在收购烟叶；烟农于某交售的烟叶C2F数量比较大，结构比较集中，且其单产超过了均单产200公斤。
1、内管部门准备对烟农于某启动调查核实程序，在调查核实前，应收集于某哪些相关资料？（225页）
答案：A、该烟农基本情况 B、该烟农所属站点C、签订合同约定面积、收购量D、已交售的烟叶等级 E、历史种植情况 F、同区域其他烟农交售情况
2、依据《内管工作规范》，该烟叶站点烟叶收购环节有哪些预警或异常情况？筛选这些预警时，应考虑哪些因素？
答：A、收购时间预警 B、交售等级结构预警 C、烟叶单产预警 应考虑：A、当年烟叶种植的整体情况，普遍丰产还是欠产以及烟农平均亩产水平 B、排除烟叶收购站点为了完成按时收购任务，加班收购烟叶，是否已向内管部门备案情况
3、在对预警或异常现象调查核实过程中，实地调查主要才用哪些方法？
答：A、查看烟农生产场所 B、检查收购资金发放和去向 C、暗中监控收购站点 例3.甲市烟草专卖局内管部门在日常监管中发现以下信息：
1、辖区A县李家镇地处甲市与乙市边界地区，该镇烟农林某签订烟叶种植收购合同约定种植面积为8亩，交售烟叶2000公斤，2、辖区A县烟农赵某、王某、陈某今年签订了烟叶种植收购合同，但没有交售烟叶
3、辖区A县今年应遭受了自然灾害，导致烟农减产，部分烟农绝收，受灾烟农已向生产经营部门备案，内管部门已进行了核实，受灾烟农包括赵某、陈某；
4、辖区B县烟草公司收购时间为9月10日—10月31日，收购时间为早上8点—晚上6点，10月31日停称，收购信息系统显示10月30日晚上7点30分、10月31日晚上7点，仍有新增的过磅收购数据。
5、辖区B县烟草公司下部烟叶收购结束后，烟农张某仍然未交售下部烟叶
6、辖区B县烟农李某签订烟叶种植收购合同约定种植面积为5亩，交售烟叶600公斤，7、辖区B县烟草公司烟农吴某烟叶收购数据显示：其烟叶过磅时间为10月31日17时50分，其发票记账时间为10月31日17时40分
8、辖区B县烟草公司为完成收购任务，申请10月26日—10月30日晚上加班收购烟叶，已向内管部门备案。
问：
1、该市内管部门应将那几条信息列为预警（异常）？属于哪类预警（异常）？并说明理由？
答：应将1、2、4、5、7、列为预警
1属于烟叶单产预警（异常）因为李某单产为2000/8=250公斤/亩，对超过单产200公斤的烟农提出预警
2属于空白合同预警（异常）因为烟农赵某、王某、陈某今年签订了烟叶种植收购合同，但没有交售烟叶
4属于烟叶收购时间（进度）预警（异常）因为B县烟草公司在收购时间外收购烟叶（1分）
5属于烟叶收购时间（进度）预警（异常）因为B县烟草公司对下部烟收购结束后，烟农张某未交售下部烟
7属于烟叶发票时间预警（1分）因为B县烟农吴某收购数据显示其过磅时间在后，发票时间在前，发票时间出现倒臵。
问：
2、内管部门开展预警筛选，应排除哪些预警，说明理由。
排除A县烟农赵某、陈某空白合同预警（异常）因为对预警筛选时应考虑到烟农受灾情况
排除B烟草公司10月30日晚上7点30分烟叶收购时间（进度）预警（异常）因为对预警筛选时应排除烟叶站为了按时完成收购任务，加班收购烟叶，已向专卖内管部门备案的情况
例4.某市内管部门工作人员王某在日常监管中收集到如下信息;A、辖区甲县2010年5月、6月、7月黄河（软）销量分别为100箱、60箱、96箱。
B、辖区乙县2010年7月宝塔（硬）销量为200箱，其中7月15日、16日销量分别为26箱、32箱。
C、辖区丙县零售客户张某为一周一订客户，5月第一周、第二周、第三周、第四周订单数量分别为50条、60条、40条、110条。
Ｄ、辖区丙县零售客户刘某5月、6月、7月、8月月订购数量分别为250条、520条、300条、180条。
E、辖区丙县零售客户谢某为一周一订客户，6月第一周、第二周、第三周、第四周订单均价分别为40元、60元、50元、105元。
问：某对以上信息进行分析，应判断哪些具体的信息为异常现象（预警）？属于那种异常（预警）？并说明理由？
答：王某应判断以下信息为异常现象：
1.甲县2010年7月的黄河（软）销量，属于品牌销量波动预警（异常），因为《工作规范》规定：对于月销量超过上月销量50%以上的品牌卷烟，要提出预警、确定为异常品牌。甲县2010年7月黄河（软）销量为96箱，超过6月60箱销量的60%，所以确定2010年7月的黄河（软）销量列为异常现象(预警)。
2.乙县2010年7月16日的宝塔（硬）销量，属于品牌集中投放预警（异常）。因为《工作规范》规定：单日销量占月销量15%以上的品牌卷烟，要提出预警，确定为异常品牌。7月16日销售宝塔（硬）32箱，超过了当月该品牌销量的15%，所以确定2010年7月16日的宝塔（硬）销量列为异常现象(预警)。3．丙县零售客户张某5月第四周的订单，属于零售户订单量波动预警（异常）。因为《工作规范》规定：对于零售户单次订购卷烟数量超过前3个订货周期平均数的200%的，要提出预警，确定为异常订单。张某5月第四周的订单为110条超出了前三个订货周期的平均数的200%，所以应确定零售客户张某5月第四周的订单列为异常现象(预警)。4．丙县零售客户刘某6月的订单，属于零售户订单量波动预警（异常）。因为《工作规范》规定：对于零售户月订购卷烟数量超过上月量200%的要提出预警，确定为异常订单。刘某6月订购数量为520条，超出了5月订购数量250条的200%，所以应确定零售客户刘某6月的订单列为异常现象（预警）。
5、丙县零售客户谢某6月第四周的订单，属于零售户订单结构波动预警（异常）。《工作规范》规定：对于零售户单次订购卷烟均价超过前3个订货周期均价200%的，要提出预警、确定为异常订单。谢某6月第四周的订货均价为105元，超出了前三个订货周期均价50元的200%，所以要将零售客户谢某6月第四周的订单列为异常现象（预警）。例5.某市内管部门在日常监管中收集到如下信息：
A、辖区零售户张某为一周一订客户，2010年1月第一周、第二周、第三周、第四周分别购进卷烟数量为160条、180条、200条，370条，2010年月底已临近春节。
B、2010年1月内管信息系统产生预警200条，其中涉及到卷烟A品牌的预警20条，涉及到卷烟B品牌的预警40条，涉及到卷烟C品牌的预警50条，涉及到卷烟D品牌的预警60条，涉及到卷烟E品牌的预警30条；其中，卷烟A、C、D品牌为本地畅销品牌；卷烟B品牌统一批发价为100元/条，实际市场零售价为98元/条；卷烟E品牌曾经外流到其他地市，省局曾下发过交办任务通知书要求开展调查。
C、2010年2月内管信息系统产生总量预警100条，其中有20条预警中涉及新上市品牌甲品牌，有30条预警涉及紧俏高档品牌乙品牌，有20条预警涉及到本地畅销品牌丙品牌。问：
1、如果你是该市内管工作人员，请对以上预警进行筛选，并说明理由。
2、省级局应如何加强对预警筛选工作的指导？
答：
1、对零售户张某2010年1月第四周的订单属于零售户订单量波动预警（异常），但可以筛选掉，因为以临近春节，零售户大量购进卷烟为正常现象，属于节假日等因素的影响形成的无效预警。
对2010年1月的预警，要将卷烟B、E品牌所涉及的预警作为重点关注对象，对卷烟A、C、D品牌所涉及的预警可以筛选掉，卷烟B属于批量价格倒挂品牌，卷烟E属于外流到其他地区的品牌，都要引起重点关注。
对2010年2月的预警，要将卷烟甲、乙品牌所涉及的预警作为重点关注对象，新上市品牌、紧俏高档品牌都应给予重点关注。
2、对市级局的预警筛选工作，省级局要进行监控，每月要进行一次汇总分析，通报情况，有针对性地加强指导，确保工作质量。省级局每月要对专卖内管系统提出的预警进行一次筛选，重点查找卷烟经营层面不规范问题的线索，组织进行查处。
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