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年产500吨多酚等产品生产线建设 项目竣工财务决算报告说明书
公司在2000年实施的年产500吨多酚等产品生产线建设项目得到战略性新兴产业专项资金支持。
一、项目概况
年产500吨多酚等产品生产线建设项目经经信委立项，按照项目主管部门批准的自治区战略性新兴产业专项资金申请报告的内容开展建设，项目计划总投资6670.97万元，其中：建设投资5670.97万元，流动1000万元。资金来源为：企业自筹6490.97万元，申请战略性新兴产业专项资金180万元。拟建设规模为年产葡萄多酚产品565吨、葡萄籽油1215吨。项目建设期拟定为12个月（2012年10月-2013年9月）。建设地点位于XXXXXXXX。我公司已按照项目批复的申报书建设进度要求，于2003年9月全面完成项目计划，各项工程已投入运行并发挥效益，为我公司发展起到重要推动作用。
二、项目计划和实际完成情况
项目计划建设总投资为5670.97万元，项目实际完成建设投资5350.03万元。
1、厂区购置
计划投资4343万元，收购XXX公司全部实物资产，用
于项目建设。收购资产包括：（1）厂区土地86019平方米；（2）建筑物：剥壳车间471.04平方米、浸出车间812.52平方米、棉酚车间1161.82平方米、碱炼车间157.25平方米、蛋白分离车间2367.31平方米、库房660.88平方米、综合楼4497.94平方米、配电室163.92平方米、热交换站248.61平方米、水泵房85.54平方米、溶剂罐房58.5平方米、地磅间16.93平方米、厂区围墙820米、道路地坪5000平方米、库棚2296.17平方米、蓄水池250立方米；（3）植物提取物生产线设备。
项目实际投资4343万元，收购XXXXX公司全部实物资产，用于项目建设，实际收购资产包括：（1）厂区土地86019平方米；（2）建筑物：剥壳车间471.04平方米、浸出车间812.52平方米、棉酚车间1161.82平方米、碱炼车间157.25平方米、蛋白分离车间2367.31平方米、库房660.88平方米、综合楼4497.94平方米、配电室163.92平方米、热交换站248.61平方米、水泵房85.54平方米、溶剂罐房58.5平方米、地磅间16.93平方米、厂区围墙820米、道路地坪5000平方米、库棚2296.17平方米、蓄水池250立方米；（3）植物提取物生产线设备。
2、生产线改造
项目实施前，原有的植物提取物生产线采用有机溶剂浸出法生产棉酚和植物油等产品，项目在原有生产线基础上，计划新增部分葡多酚提取设备，采用先进的综合提取葡多酚生产工艺，使生产线达到每年循环利用葡萄籽皮渣2.54万吨，年提取葡多酚565吨，年加工葡萄籽油1215吨。
项目计划投资989.83万元，以收购的植物提取物生产线和车间厂房设施为基础，进行技术改造。其中：计划投资159.63万元，改造车间厂房2339平方米、库房库棚2976平方米、辅助用房253平方米，共计5768平方米;计划投资830.2万元，新增葡萄籽提多酚和油脂加工设备等130台套。达到日处理100吨葡萄籽、皮，日提取5吨葡多酚（单宁、原花青素）能力。可年生产葡萄多酚产品565吨、葡萄籽油1215吨。
项目实际投资989.83万元，对原有厂房设备进行改造，新增葡萄籽提多酚和油脂加工等设备130台（套）。本次项目完全利用原公司厂房进行改建并投入生产。其中将原剥壳车间改造为油脂预处理车间；将原棉酚车间、蛋白车间改造为多酚提取车间、油脂精炼车间；将原碱炼车间改造为多酚预处理车间，其余厂房使用功能均不改变。
二、会计账务的处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况
1、主要会计政策
(1)会计期间：采用公历年制，每年自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(2)会计制度：执行《企业会计准则》。
(3)记账本位币：人民币。
(4)记账原则和计价基础：以权责实现制为记账原则，以历史成本为计价基础。
2、财产物资清理及债权债务的清偿情况
项目完成后形成资产5350.03万元。其中：收购实物资产（包括土地、建筑物及厂房内的机器设备）4343万元、厂房改造投资159.63万元、新增设备投资830.2万元、待摊投资17.2万元。
三、基建结余资金等分配情况
该项目共计取得基建拨款5670.97万元，其中：战略性新兴产业专项资金拨款126万元；企业自筹基建资金拨款5544.97万元。
该项目共计支出5350.03万元，结余资金320.94万元。
四、主要技术经济指标的分析、计算情况
区域内酿酒葡萄种植面积达10万亩，由当地葡萄酒厂就地加工生产葡萄酒。
在葡萄榨汁和酿酒加工过程中会产生大量的皮渣等副产物，约占葡萄加工量的25-30%，主要为葡萄皮、果梗和种子等，其中葡萄籽（种子）占整粒葡萄重的5-7%。葡萄籽（干）中的多酚物质含量可达5-8%，其中红葡萄籽多酚含量为3-4%，白葡萄籽为8%左右。葡萄籽（干）中含油14-17%，出油率12-14%，精炼得率85-90%。
项目产品为葡多酚、葡萄籽油、葡萄蒸馏酒和饲料。项目年处理葡萄皮籽3万吨。可年产葡多酚565吨、葡萄籽精炼油1215吨、粗饲料8000吨。
五、基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议 应进一步引起领导的高度重视，各部门紧密配合，建立和完善项目资金财务管理制度，严格财经纪律。建立由审计、财政、项目主管部门等多方参与的对项目资金实行定期或不定期的联合检查机制，确保资金的安全，合理高效地使用资金。
财务人员要更进一步加强业务学习，包括项目管理和有关财务知识学习，做到既懂财务，又熟悉项目的管理，应积极主动地参与到项目管理的各个环节之中。
六、决算与概算的差异和原因分析
项目计划建设投资5670.97万元，其中：购买项目所需土地和地面附属厂房设备费用4343万元，新增设备购置费830.2万元，车间厂房及配套基础设施改造费用159.63万元，工程建设其他费17.14万元，预备费321万元。
项目实际建设投资5350.03万元。其中：厂区购置费4343万元，新增设备投资830.2万元，厂房改造投资159.63万元，工程建设其他费17.2万元。
决算与概算相抵减少320.94万元，主要原因是预备费321万元属节支。
七、需说明的其他事项
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