住房公积金由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“公积金住房借款”。
住房公积金制度分析
摘要：文章从理论和实践结合的角度，分析了建立住房公积金制度的积极意义以及改革现行住房公积金管理制度的重要性和紧迫性，并针对现实中存在的问题提出了深化和完善住房公积金制度的具体对策措施，以促进我国住房公积金制度的健康发展和社会住房保障体系的建设。
关键字：住房公积金；制度 ；重要性；对策
正文：
住房公积金制度是住房制度改革的产物。上世纪90年代初，我国借鉴新加坡的经验，在取消住房实物分配、实行住房分配货币化的过程中，在全国推行了住房公积金制度。住房公积金是在职职工及其单位缴存的长期性住房储金，归职工个人所有，作为职工个人住房基金，专户储存、统一管理、专项使用。近几年来，随着国家和企业住房公积金制度的不断改革发展，我国住房公积金管理工作日趋完善，并成为公司企业财务管理的重要组成部分。那么，如何认识住房公积金制度运行，结合实际对住房公积金进行有效管理呢?本文就这一问题试作探？
一.住房公积金制度的发展现状
（一）住房公积金制度的积极功能 ：
1.帮助居民合理安排支出和定向积累购房资金。住房公积金制度要求职工从参加工作开始，每月拿出一部分工资收入，定向储蓄，定向用于购房，五六年后，这笔存储的金额就能够用来作为购房的首付款了。
2.帮助居民提前进行购买住房或进行住房装修等的资金资助。职工参加住房公积金后，就有资格获得住房公积金管理机构的低息优惠贷款，五六年后就可以用这些年积蓄的存款、住房公积金余额，再加上从住房公积金管理机构得到的个人住房公积金贷款，买到一套较理想的房子。此外，对已有住房的家庭，当其对自有住房进行翻建、装修时，也可以向住房公积金管理机构提取个人的住房公积金，以解决所遇到的资金不足问题。那些不需要动用住房公积金购建房子的人，在退休或中间不幸遇意外事故完全丧失劳动能力时，个人即可全部提取住房公积金的本息余额。
3.帮助职工享受政府的各项优惠。主要有：①交存时的资助。当职工每月拿出工资收入的一定比例交存时，其所在单位也必须同时以同样的数额给予交存资助。这两项合并后即为职工的个人住房公积金。②交存后的存款利率及税收上的扶植。即银行对职工的个人住房公积金存款，按三个月定期整存整取存款的利率计息；而且，对住房公积金免征个人所得税。③贷款利率上的优惠。交存公积金后，职工申请获取的住房公积金贷款利率是低于一般市场利率的，因为住房公积金管理机构发放这一贷款时，实行的是保本微利的经济方针，而不是像银行的其他贷款那样以赢利为目的。
住房公积金制度是我国在推行住房制度改革过程中，为解决城镇职工住房消费问题而推行的一项强制性的长期住房储金制度。作为住房实物分配向货币分配机制转换的重要形式，它已成为基础性制度和核心制度。经过十多年的探索实践和制度创新，已经初步形成“单位资助、个人缴存、互助贷款、廉租保障”的政策体系，住房公积金在一定程度上解决了中低收入家庭住房问题，改善了居民消费结构，促进了住房消费。
（二）住房公积金制度的发展态势
随着国家经济体制改革的不断深入，住房公积金制度与国民经济的发展和人民生活日趋密切。首先，住房公积金通过个人缴纳、单位资助、长期存储的方式，建立的职工的自我保障机制。其次，住房公积金制度是改革住房分配制度，把住房实物转变为货币化分配的重要手段之一。最后，住房公积金制度为城镇职工积累了一笔长期、稳定的政策性住房储金，提高了职工的住房保障能力，促进了政策性住房金融体系的建立。
二.加强住房公积金制度建设的重要性
实行公积金制度，是城镇住房建设、分配制度的一项根本性变革，有利于住房制度改革的进一步深化，有利于住房资金的积累、周转和政策性抵押贷款制度的建立，是筹集资金用于解决职工住房的重要举措。它体现了国家、单位、个人三方共同负担的投资体制，利国利民。
（1）对国家来说，实行公积金制度可增强建房投资的能力，加快改善职工住房条件的步伐；
（2）对单位来说，可以逐步摆脱长期以来企业单位办社会的问题，减少职工住房的建设、维修等非生产性固定资产的投资，使单位轻装上阵，腾出更多的时间和财力搞生产经营。
（3）对职工个人来说，好处更是显而易见的，职工个人得到了由单位补贴的同等数额的公积金，实际上是一种加薪，夫妻双方缴存的住房公积金本息加起来，可以大大提高职工自身解决住房的能力。
所以,我们要充分认识住房公积的重要性，结合实际完善制度并落实到工作中去，切实维护职工利益,真正把这件利国利民的好事办好。
三.住房公积金制度发展运行中存在问题
（一）缴存账目不透明，政策宣传不到位。部分地区公积金管理中心对缴存进度、营运情况、使用效益等没有向社会公布；已执行公积金制度单位大多也没有进行定期通报，导致职工个人对自己账户上单位缴了多少不清楚，对公积金还可用于建造、大修自住住房等政策也不清楚。造成这种现象的原因是监督体制不健全，职工缺少监督意识等。
（二）住房公积金个人住房贷款各地发展不平衡，向中低收入家庭发放的住房贷款偏少。目前，我国个人住房公积金贷款比率最高的县、市已经超过了100%，最低的县、市尚未开展住房公积金贷款业务。贷款比例过低甚至未开展贷款业务造成住房公积金闲置、增值收益率不高。据统计，住房公积金向中低收入家庭发放的贷款比重偏低，仅占贷款总人数的20%左右，而中低收入职工占住房公积金归集总人数的80%左右，可见，为数众多的中低收入职工从住房公积金制度中受益不大。造成这种结果的主要原因一是各地经济发展水平和职工住房消费观念存在偏差，同时，由于机构调整工作滞后等原因，各市对县（市、区）分中心的资金尚未实行统一决策、统一管理；随着房价的上涨，大多数中低收入职工本身购房能力有限，因此使用住房公积金贷款不多；三是为了避免住房公积金贷款风险而制定的一些配套措施限制了中低收入职工贷款。
（三）住房公积金覆盖面不够宽，住房公积金制度建立有待加强。住房公积金制度建立的总体情况是：省、市好于县（市、区），行政事业单位好于企业，国有企业好于非公企业。差距主要在于非公企业和部分企事业单位中的合同制职工建立公积金制度比较少，有的单位只为部分管理人员建立，部分地方已经建立住房公积金制度的比例偏低。少数县、市乡镇政府机关、学校、医院等尚未建立住房公积金制度。造成这种这种现象的原因主要有单位缴存住房公积金的意识不强；职工对住房公积金制度的认识不够；住房公积金的归集执法力度不够。
（四）防范风险损失能力较弱。住房公积金风险损失的威胁来自内外部两方面，由于一部分公积金管理中心缺乏严格的内控制度和有效法制手段，从而给一些不法分子有机可乘。他们通过制假、巧立名目骗取、内部调账、补签合同、修改合同等方式违规使用资金，甚至也有些公积金管理人员卷款而逃、抵押挪用公积金投资炒股等现象。问题一旦发生，依法追回的难度却很大。
（五）住房公积金提取困难，不能满足老百姓实际需要。目前, 住房公积金提取困难，主要体现在两方面：一是部分提取规定滞后，不够人性化，不能满足老百姓的需要。如：与所在单位终止劳动关系后，未重新就业满五年才能提取这条规定，已经不能满足老百姓的需要，部分生活困难的职工，因病、因生活困难等原因，需要提取住房公积金，由于制度规定，而不能如愿。二是国内部分城市根据当地情况，自行抬高提取门槛，给老百姓带来困难。造成这种情况的主要原因是目前政策滞后，已经不能适应形势的变化，其次是由于住房公积金归集城市贷款资金紧张等原因。
四.完善住房公积金制度的对策
（一）继续强化住房公积金的监督机制。要充分发挥住房公积金管理委员会的作用，利用全国住房公积金信息网监控住房公积金的归集和使用情况，并利用大众媒体提高住房公积金信息的透明度，让全社会共同监督其使用情况。
（二）针对不同地区房价实施不同的公积金缴存比例。目前，我国地区间的房价差异较大，尤其是大城市，房价已达中、小城市的数倍，导致工资收入相当情况下购房压力不均衡现象的出现。因此，建议对国内不同地区房价划定等级，允许房价高出全国平均水平的城市实行高于现行最高缴存比例的政策，使不同地区职工的购房按揭还贷压力趋于均衡。
（三）健全法规体系，完善政策措施。要切切实实从改善中低收入职工居住条件出发，出台扶持性政策，来减轻低收入和困难职工的住房开支压力。例如：对为数众多的从未分配过住房又无机会和实力以低价购房的中低收入职工，可以通过提供贴息贷款或提供廉租房租金补贴等形式，切实保障其住房权益，逐步改善居住条件，通过不断完善住房保障体系，为构建和谐社会服务。
（四）加强宣传，扩大住房公积金覆盖面。凡用人单位招聘职工，单位和职工个人都须承担缴存住房公积金的义务。对不办理住房公积金缴存登记或不为本单位职工办理住房公积金账户设立手续、不缴或少缴住房公积金的单位，住房公积金管理机构要根据有关规定进行处罚，并可申请人民法院强制执行。要严格执法和监督，采取多种措施，努力提高住房公积金的归集率，督促有关单位按时足额缴存住房公积金，维护职工合法权益。
（五）加强资金管理，实现资产安全有效增值。建议有关部门进一步完善住房公积金的保值增值考核制度，明确考核目标，促使各项资金管理部门尽可能减少银行沉淀，挖掘资金增值潜力,使各项住房资金安全有效增值。
四、结语
我国住房公积金制度在过去十几年的运作中，尽管存在许多问题，但其对解决城市居民的住房问题所起的作用，还是功不可没。因此，要解决城市住房问题，建立有效的住房金融体系，就必须从住房公积金制度改革入手，真正实现住房公积金建立的目标。
参考文献：
[1]田种贤:《加强住房公积金财务管理的思考》,《财会研究（甘肃）》,2007年9期.[2]曾国安:住房金融:理论、实务与政策.中国金融出版社,2004
[3]黄钦萍:推广住房公积金制度存在的问题及对策[J].莆田学院学报,2004(2)
[4]丛诚.中国住房和公积金制度发展大纲[M].上海:上海辞书出版社,2008.[5]张恩逸.住房公积金制度在住房保障中应发挥主导作用[J].体制改革,2008,(9).[6]徐笑虹:我国住房公积金监管问题研究时代金融；2007(6).
交住房公积金,写申请书推荐回答：申请我叫XXX, X年X月入职。根据有关规定，我已具备购买住房公积金的条件，故特申请缴纳住房公积金，望有关负责领导审阅并批准我购买住房公积金为盼......
办理住房公积金贷款需提供的资料（商品房）提示：申请人须按要求准备齐全下列材料后，中心方可受理贷款申请。为减少您往返办事的次数，请仔细阅读以下信息，如有不明，请来电咨询。一、纯......
建立职工住房公积金是我国推行住房制度改革的一项措施，目的在于由国家、集体、个人三方共同负担，解决职工住房困难。住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投......
住房公积金缴存根据修订后的《住房公积金管理条例》（国务院令第350号）第二条，国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办......
《住房公积金管理条例》第十五条规定：单位录用职工的，应当自录用之日起30日内到住房公积金管理中心办理缴存登记，并持住房公积金管理中心的审核文件，到受委托银行办理职工住房公......
